KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> 5114915,| 2018! KHK
<br> WI|||| ||l|| ||||| ||||| ||||| ||||| lllll
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Červená Hora,IČ: 00486299
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 30.11.2017 - 9.5.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením © 42 odst.1.zákona č.128/2000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samOSprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Obec Cervená Hora Cervená Hora 58
<br> 549 41 Červený Kostelec Zástupci za Obec: — Ing.XXXXXXXXX XXXXX — starosta — XXXXXXXX XXXXX — místostarosta — XXXXX XXXXXXX — účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX
<br> - kontroloři: lng.XXXXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené vě 2 odst.1 a 2 zákona č 420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých plávních ukonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.12-15 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Červená Hora byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> Ve vazbě na jednotlivé prvotní účetní doklady a správnost zaúčtování byly položkově kontrolovány bankovní výpisy u účtů vedených u Komerční banky a.s.<.> č.účtu 28727551/0100 a ČNB č.účtu 94-9315551/0710 za období březen a říjen 2017 <.>
<br> Nedostatky zjištěny nebyly <.>
<br> Darovací smlouvy <.>
<br> Dne 20.2.2017 uzavřela obec Darovací smlouvu ve prospěch SDH Cervena Hora na finanční dar ve výši 20.000; Kč.Dar byl schválen na veřejném zasedání zastupitelstva obce dne 13.2.2017 <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám V kontrolovaném období obec zadávala pouze jednu zakázku malého rozsahu:
<br> Stavba vodovodního řadu 1—2 - zakázka byla zadána výzvou k podání cenové nabídky na zakázku malého rozsahu na stavební práce.jediným hodnotícím kritériem byla ve výzvě stanovené lhůty byly podány celkem 4 nabídky.další 1 nabídka byla podána 4 dny po uplynutí lhůty a uchazeči bylo zasláno písemné vyrozumění o vyloučení ze soutěže ?.důvodu opožděného podání nabídky.Dle protokolu o otevírání obálek s nabídkami ze dne 20.3.2017 nebyla žádná z podaných nabídek vyřazena a všichni uchazeči splnili zadávací podmínky a postoupili k dalšímu hodnocení.Hodnotící komise pak stanovila pořadí uchazečů dle hodnotícího kritéria a jako nejvýhodnější byla vybrána firma CE-ING.spol.s r.o.s nejnižší nabídkovou cenou Kč 543.144; vč.DPH.SOD byla uzavřena plně v souladu s vítěznou nabídkou dne 2.5.2017.Dne 15.7.2017 XXX ke smlouvě uzavřen dodatek č.].kterým došlo na základě soupisu víceprací k navýšení celkové ceny 0 Kč 35.245: vč.DPH.Povinnosti zveřejnění na profilu zadavatele smlouva vzhledem k výši budoucího plnění.a to XXX po uzavření dodatku nepodléhá <.>
<br> Faktura
<br> Kontrolovány byly faktury přijaté i vydané v hlavní činnosti včetně správnosti jejich předpisu.vztahující se svou úhradou k bankovním výpísúm za měsíc březen a říjen 2017.Nedostatky zjištěny nebyly <.>
<br> Hlavní kniha Kontrolováno bylo účetní období březen a říjen 2017 v hlavní činností v návaznosti na bankovní výpisy a účetní doklady a nebyly zjištěny žádné nedostatky <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků obsahují všechny předepsané náležitosti.řádně dokladují zjištěné skutečně stavy.lnventarizovány byly řádně všechny účty.včetně podrozvahových a rozvahových účtů s nulovým konečným zústatkem použitých v průběhu účetního období,zjištěné skutečné stavy souhlasí se zůstatky příslušných účtů v rozvaze.Plán inventur byl předložen,rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Vzhledem k tomu.že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce.nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2017 byl v souladu s ustanovením & 11 odst.3 zákona č.250/2000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn,a to i způsobem umožňujícím vzdálený přístup.Na fyzické úřední desce byl zveřejněn od 18.11.2016 do 5.12.2016 a způsobem umožňujícím dálkový přístup ve stejném termínu <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva Kontrolou odměňování členů zastupitelstva včetně neuvolněného starosty nebyly do dne dílčího ani závěrečného přezkoumání zjištěny nedostatky <.>
<br> Pokladní dok...