Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_063461/2015/KUSK Stejnopis č.ZJ Čj.: 013588/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> SVATÉ POLE IČ: 00662984 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Svaté Pole za rok 2015 bylo zahájeno dne 18.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br>.25.9.2015
<br> ' 17.2.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015.Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Svaté Pole
<br> Svaté Pole 36 263 01 Dobříš
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXX
<br> - kontrolorka: XXXXX XXXXXXXXX
<br> Zástupci obce: XXXXXXXX XXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> XXXXX XXXXXXXXXX - starosta
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Kraj ského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> naldádání & hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,<.> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkournaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2015 - 2019 Návrh rozpočtu ' na rok 2015 zveřejněn na úřední desce obce a v elektronické podobě od 21.11.2014 do 8.12.2014 Schválený rozpočet ' na rok 2015 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 12.12.2014 jako přebytkový,v členění dle rozpočtové skladby schválen na paragrafy Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' příspěvková organizace Mateřská škola Svaté Pole,oznámeno dopisem ze dne 17.12.2014 Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno v zastupitelstvu obce dne 10.2.2015 č.2 schváleno v zastupitelstvu obce dne 14.4.2015 č.3 schváleno v zastupitelstvu obce dne 10.6.2015 č.4 schváleno v zastupitelstvu obce dne 8.9.2015 č.5 schváleno v zastupitelstvu obce dne 13.10.2015 ' č.6 schváleno v zastupitelstvu obce dne 11.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014 zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě od 11.3.2015 do 27.3.2015 projednán a schválen v zastupitelstvu obce spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce dne 14.4.2015 s vyjádřením " s výhradami" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' FIN 2 — 12M ke dni 28.2.2015,31.3.2015,30.6.2015,30.8.2015,ke dni 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.6.2015,ke dni 31.12.2015 Rozvaha ' ke dni 30.6.2015,ke dni 31.12.2015 Příloha rozvahy ' ke dni 30.6.2015,ke dni 31.12.2015 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2015,ke dni 31.12.2015 Hlavní kniha ' ke dni 30.6.2015,hlavní kniha (předvaha) analytická za období 12/2015 Kniha došlých faktur.ke dni 16.9.2015 (do fa č.15...