Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> 513an SZ_081415/2015/KUSK Stejnopis č.2 Čj.: 001507/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> DOLNÍPOHLEĚ IČ: 00640328 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Dolní Pohleď za rok 2015 bylo zahájeno dne 12.1.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 12.4.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015.Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Dolní Pohleď
<br> Dolní Pohleď 11 285 22 Zruč nad Sázavou 1
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXXX - kontroloři: J iří Cernovský
<br> Zástupci obce: XXXXXX XXXXXXXX - starosta
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Kraj ského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 12.4.201 6 <.>
<br> l-J
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2014 - 2017 ze dne 12.12.2013 Návrh rozpočtu ' na rok 2015 zveřejněný V termínu 24.11.2014 - 10.12.2014 Schválený rozpočet ' na rok 2015 schválený zastupitelstvem obce 18.12.2014 jako vyrovnaný Rozpočtová opatření '.1 schválené v zastupitelstvu obce 25.6.2015.2 schválené v zastupitelstvu obce 10.9.2015.3 schválené v zastupitelstvu obce 29.10.2015.4 schválené v zastupitelstvu obce 17.12.2015.5 schválené v zastupitelstvu obce 29.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014 projednán a schválen zastupitelstvem obce 25.6.2015 s vyjádřením "s výhradou" ' návrh závěrečného účtu zveřejněný V termínu 7.6.2015 - 23.6.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.12.2015 ze dne 24.1.2016 Výkaz zisku a ztráty ' k 31.12.2015 ze dne 24.1.2016 Rozvaha ' k 31.12.2015 ze dne 24.1.2016 Příloha rozvahy.k 31.12.2015 ze dne 24.1.2016 Účtový rozvrh ' platný pro účetní období roku 2015 ze dne 24.1.2016 Hlavní kniha ' analytická předVaha za období 12/2015 ze dne 24.1.2016 Faktura ' dodavatelská č.: 1500100001 - 1500100114 ' odběratelská č.: 1500200001 - 1500200005 Bankovní výpis ' č.: 7 - 15,21 - 36 běžného účtu ČS.a.s.443561309/0800 ' č.: 7 - 9,15 - 24 bankovního účtu ČNB 94-6412161/0710 Účetní doklad ' č.1500500004,1500500008,1500500015,1500500034 - 1500500036 Pokladní kniha (deník) ' za období 05,06,08,12/2015 Pokladní doklad ' č.: 1570200087 - 1570200119,1570200132 - 1570200147,1570200187 - 1570200204 Inventurní soupis majetku a závazků ' složka "Inventarizace majetku a závazků k 3...