\ Kra'lskz úřad Středočeského kraie ( ODBOR FINANČNI KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> S_pZn: SZ_O92923/20l3/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 102943/2013/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> DOLNÍPOHLEĚ IČ: 00640328 za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:.17.3.2014
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Dolní Pohled,11 285 22 Zruč nad Sázavou 1
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXX XXXXXXXXX - kontroloři: Ing.XXXXXX XXXXXXXX Zástupci obce: XXXXXX XXXXXXXX - starosta
<br> Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením & 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběron způsobem,přezkoumávané období r.2013 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' na rok 2012 - 2015 ze dne 10.12.2011 Návrh rozpočtu ' na rok 2013 zveřejněný v termínu 27.11.2012 - 13.12.2012 Schválený rozpočet ' na rok 2013 schválený v zastupitelstvu obce 18.12.2012 jako vyrovnaný Rozpočtová opatření.1 schválené v zastupitelstvu obce 27.6.2013.2 schválené v zastupitelstvu obce 26.9.2013.3 schválené v zastupitelstvu obce 7.11.2013.4 schválené v zastupitelstvu obce 19.12.2013 Závěrečný účet ' za rok 2012 schválený v zastupitelstvu obce 27.6.2013 s vyjádřením "bez výhrad",zveřejněný od 6.6.2013 do 22.6.2013 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.12.2013 ze dne 21.1.2014 Výkaz zisku a ztráty ' k 31.12.2013 ze dne 4.2.2014 Rozvaha ' k 31.12.2013 ze dne 4.2.2014 Příloha rozvahy ' k 31.12.2013 ze dne 4.2.2014 Účtový rozvrh ' platný pro účetní období roku 2013 Hlavní kniha ' za období 12/2013 - dle potřeby Faktura ' dodavatelská č.: 1300100045 - 1300100111 ' odběratelská č.: 1300200002 - 1300200006 Bankovní výpis ' č.: 8 - 12,30 - 36 běžného účtu ČS.a.s.443561309/0800 ' č.: 18 - 22 bankovního účtu ČNB 94-6412161/0710 Účetní doklad ' č.: 1300500019 - 1300500025 Pokladní kniha (deník) ' za období 01 - 12/2013 Pokladní doklad ' č.1370200130 - 1370200179 Inventurní soupis majetku a závazků ' složka "Inventarizace majetku a závazků k 31.12.2013" Mzdová agenda ' rekapitulace mezd za období za období 05,06,07,12/2013 Odměňování členů zastupitelstva ' Stanovení měsíčních odměn neuvolněným členům zastupitelstva obce schválených v zastupitelstvu obce 18.12.2012 ' Měsíční odměny zastupitelů za období 05,06,07,12/2013
<br> ()( O< 01
<br> ()(
<br> [\J
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod)
<br> ' Směnná smlouva na směnu pozemku p.č.795/7 o výměře 10.870 m2 v k.ú.Kamenná Lhota za pozemky p.č.839,840,842/2 v k.ú.Kouty u Bojiště,uzavřená dne 27.6.2013 mezi obcemi Kouty (23.7.2013) a Dolní Pohled,(členy Lesního družstva obcí Ledeč nad Sázavou)
<br> Darovací smlouvy
<br> ' Smlouva darovací na pozemky: ideální 3/ 177 ze 20 pozemků v k.ú Zahájí u Hněvkovic,3 pozemků v k.ú.Nová Ves u Dolních Kralovic,2 pozemků v k.ú.Koňkovice,uzavřená dne 30.7.2013 s dárcem - Lesní družstvo obcí Ledeč nad Sázavou,Hněvkovice
<br> Dohody o provedení práce ' ze dne 1.1.2013 na administrativní práce pro obecní úřad ze dne 1.1.2013 na vedení podvojného účetnictví a zpracování mezd ze dne 1.5.2013 na sázení stromků v obecních lesích ze dne 1.7.2013 na ožin stromků v obecních lesích ze dne 1.12.2013 na hrabání návsi v Měchonicích ze dne 1.12.2013 na údržbu webových stránek obce ze dne 1.12.2013 na proorávání svodnic kolem cest Vnitřní předpis a směrnice ' platné pro období roku 2013 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení
<br> ' konaného dne 18.12.2012,7.3.2013,7.5.2013,27.6.2013,26.9.2013,7.11.2013 <,>
<br> 19.12.2013 - nepřezkoumáváno,použito podpůrně Nespecifikován
<br> ' Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí,poskytnutých obcím a
<br> dobrovolným svazkům obcí prostřednictvím kraje za rok 2013 ze dne 4.2.2014
<br> V kontrolovaném období obec Dolní Pohleď,dle prohlášení starosty obce,nehospodařila s majetkem státu,neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,nezastavila movitý a nemovitý majetek,neuzavřela kupní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku,smlouvu o přijetí úvěru,půjčky,smlouvu o poskytnutí úvěru,půjčky,smlouvu o přijetí veřejné podpory (dotace),smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace),smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku,smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení,nekoupila ani neprodala cenné papíry,obligace,neuskutečnila majetkové vklady,neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost,uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu (5 12 odst.3 zák.č.137/2006 Sb.) <.>
<br> B.Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Dolní Pohleď:
<br> Byly zjištěny následující chyby a nedostatky — porušeny níže uvedené předpisy:
<br> ' Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 39 odst.1,neboť: Záměr obce směnit...