<.>.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraie
<br> Obec Haluzice Haluzice č.p.19 763 24 Vlachovice
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 10.11.2015 Ing.Vít Sušila KUZL 40514/2015 KUSP 40511/2015/IAK
<br> Zá pis č.222/20151lAK z dílčíhovpřezkoumání hospodaření obce Haluzice,IC 00837288 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne 10.11.2015
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Haluzice,Haluzice č.p.19 763 24 Vlachovice
<br> Přezkoumané období: 1.1.2015 - 30.9.2015
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila
<br> Obec Haluzice zastupovali:
<br> starostka: XXXXXXXXXX XXXXXXXX účetní: Bc.XXXXX XXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21 tel.: 577 043 201.fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: podatelna©kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Haluzice byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Rozvaha
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu obce Haluzice na rok 2015 byl zveřejněn na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup 10.2.2015 - 27.2.2015 v souladu s ustanovením & 11 odst.3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Návrh byl zpracován v příjmech ve tř.1 a 4 na položky,v ostatních příjmech a ve výdajích na paragrafy <.>
<br> Vzhledem k tomu,že rozpočet na rok 2015 nebyl schválen před 1.1.2015,řídilo se hospodaření obce do doby schválení rozpočtu pravidly rozpočtového provizoria dle 9 13 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění.Rozpočtové provizorium na rok 2015 bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 28.11.2014.Mělo formu předběžného rozpočtu <.>
<br> V kontrolovaném období bylo přijato jedno rozpočtové opatření,schválené zastupitelstvem obce <.>
<br> Rozpočtovými opatřením byly příjmy zvýšeny o 149 000 Kč,výdaje o 73 800 Kč a financování sníženo o 75 200 Kč <.>
<br> Pro kontrolovaně období obec měla zpracovaný rozpočtový výhled na období let 2015 — 2018.Výhled byl každoročně koncipován jako vyrovnaný <.>
<br> Rozpočet na rok 2015 schválilo zastupitelstvo obce dne 27.2.2015 s celkovými příjmy i výdaji 1 654 900 Kč,přičemž do příjmů bylo započteno i financování - změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech ve výši 254 000 Kč.Protože zůstatek finančních prostředků k 31.12.2014 nedosahoval této výše,byla rozpočtovým opatřením č.1 snížena položka 8115 na 178 800 Kč <.>
<br> Návrh závěrečného účtu obce za rok 2014 byl na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup zveřejněn 13.5.2015 - 30.6.2015 v rozsahu dle zákona <.>
<br> Závěrečný účet byl schválen zastupitelstvem obce dne 29.5.2015,a to bez výhrad,v souladu s ustanovením š 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Obec má zřízeny tyto bankovní účty (zůstatek k 30.9.2015): Komerční banka,a.s <.>,č.ú.16728661/0100 (103 881,70 Kč),ČNB,č.ú.94-4815661/0710 (1 774,10 Kč)_
<br> Zůstatky účtů souhlasily s údajem v rozvaze k 30.9.2015 <.>
<br> Byla provedena kontrola doloženosti hotovostních výdajů za měsíce červen - červenec 2015.Všechny kontrolované výdaje byly doloženy <.>
<br> Pokladní kniha byla vedena ručně,všechny záznamy byly doloženy pokladními doklady.Příjmové a výdajové doklady byly číslovány jednou číselnou řadou,v kontrolovaném období byly vystaveny 102 pokladní doklady.Pokladní limit nebyl stanoven <.>
<br> Stav pokladny k 30.9.2016 činil 4 818,00 Kč a souhlasil se stavem účtu 261 v rozvaze <.>
<br> Ke kontrole byla předložena Rozvaha - Bilance za období 9/2015 vypracovaná 19.10.2015,v níž byly uspořádány položky majetku a jiných aktiv a závazků a jiných pasiv.Hodnoty položek rozvahy byly vykázány podle konečných zůstatků zjištěných na jednotlivých syntetických účtech.Aktiva netto celkem ve výši
<br> Účetní doklad
<br> Účetnictví ostatní
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> 9 170 429,74 Kč se rovnala pasivům celkem k témuž datu.Korekci aktiv ve výši 2 000 824,67 Kč tvořily Zůstatky účtů oprávek k dlouhodobému hmotnému a,nehmotnému majetku <.>
<br> Byla provedena kontrola účetních dokladů uskutečněných výdajů vztahujících se k bankovnímu účtu vedenému u Komerční banky,a.3.za měsíce červen — červenec 2015 <.>
<br> U kontrolovaných účetních dokladů byla prověřována zejména správnost účtování,dále formální náležitosti a návaznost na vedenou evidenci majetku ...