<.>.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského krale
<br> Obec Haluzice Haluzice 19 763 24 Vlachovice
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 13.května 2015 Ing.Vít Sušila KUZL 564/2015 KUSP 564/2015 lAK
<br> Zpráva č.19/2015/IAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce Haluzice,IC: 00837288 za rok 2014
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 13.5.2015 (jednorázové přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 13.5.2015 v 8.00 hodin předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 13.5.2015 v15.00 hodin vrácením vyžádaných podkladů a dokumentů ke kontrole <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Haluzice,Haluzice 19 763 24 Vlachovice
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXX XXXXXX
<br> Obec Haluzice zastupovali:
<br> starostka: XXXXXXXXXX XXXXXXXX účetní: Marie Mikulova I i Krajský úřad Zlínského kraje IČ: 70891320 tř.Tomáše Bati 21.tel.: 577 043 206.fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: podatelna/(JJkr-zlinskyrz.www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> inventurní soupis majetku a závazků
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu obce Haluzice na rok 2014 byl zveřejněn na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup 31.1.2014 - 31.3.2014.Návrh byl zpracován v příjmech ve tř.1 a 4 na položky,v ostatních příjmech a ve výdajích na paragrafy <.>
<br> Rozpočtové provizorium na rok 2014 bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 29.11.2013.Provizorium mělo formu předběžného rozpočtu <.>
<br> V roce 2014 byly úpravy rozpočtu provedeny dvěma rozpočtovými opatřeními schválenými zastupitelstvem obce <.>
<br> Rozpočtová opatření obsahovala i povinná opatření podle 5 16,odstavce 4 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.Rozpočtovými opatřením byly příjmy i výdaje zvýšeny o 720 700 Kč <.>
<br> Pro kontrolované období obec měla zpracovaný rozpočtový výhled na období let 2015 — 2018.Výhled byl každoročně koncipován jako vyrovnaný <.>
<br> Rozpočet na rok 2014 schválilo zastupitelstvo obce dne 28.2.2014 s celkovými příjmy 1 355 500 Kč výdaji 1 642 500 Kč.Rozdíl představovalo financováni - změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech <.>
<br> Návrh závěrečného účtu obce za rok 2014 byl na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup zveřejněn 1.5.- 30.5.2014 <.>
<br> Byl schválen zastupitelstvem obce dne 30.5.2014 <.>
<br> Doporučení:
<br> Unesení ke schválení závěrečného účtu formulovat tak,aby přesně odpovídalo ustanovení 5 17,odst.7 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Obec má zřízeny tyto bankovní účty (zůstatek k 31.12.2014): Komerční banka,as <.>,č.ú.16728661/0100 (173 595,50 Kč),ČNB,č.ú.94-4815661/0710 (5 282,50 Kč) <.>
<br> Zůstatky účtů souhlasily s údajem v rozvaze k 31.12.2014 <.>
<br> Obec vykazovala k 31.12.2014 pouze krátkodobé pohledávky,v celkové výši 19 570,00 Kč.Jednalo se o krátkodobé poskytnuté zálohy (účet 314.)
<br> Obec k 31.12.2014 vykazovala pouze krátkodobě závazky v celkové výši 42 801,00 Kč.Jednalo se o závazky z mezd,dohadné položky a předpis vratky nedočerpané dotace na volby <.>
<br> Organizace a provedení inventarizace za rok 2014 se řídily plánem inventur schváleným zastupitelstvem obce dne 28.11,2014 <.>
<br> Inventarizační komise sestavila inventarizační zprávu za rok 2014.Fyzická i dokladová inventura byla provedena k 31.12 2014.inventarizace byla provedena u všech majetkových a závazkových účtů.Inventurní rozdíly nebyly zjištěny <.>
<br> Kontrola byla provedena u odměn neuvolněné starostky,neuvolněne místostarostky/místostarosty a členů zastupitelstva.Odměny byly stanoveny a vypláceny v souladu s nařízením vlády č.37/2003 Sb.<,>
<br> 10
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Příloha rozvahy
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
<br> Účetnictví ostatni
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> v platném znění.pro končící volební období byly schváleny usnesením zastupitelstva z 8.11.2010,pro nové volební období usnesením zastupitelstva z 2.11.2014 <.>
<br> Byla provedena kontrola doloženosti hotovostních výdajů za měsíce srpen — říjen 2014.Všechny kontrolované výdaje byly doloženy <.>
<br> Pokladní kniha byla vedena ručně,všechny záznamy byly doloženy pokladními doklady.Příjmové a výdajové doklady byly číslovány jednou číselnou řadou,za rok 2014 bylo vystaveno 143 pokladních dokladů.Pokladní limit nebyl stanoven <,>
<br> Stav pokladny k 31.12.2014 činil 0 Kč a souhla...