É.<.> KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje
<br> DSO Mikroregion Luhačovské Zálesí Masarykova 137 763 26 Luhačovice
<br> Odbor ekonomický Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 19.dubna 2018 Ing.Vít Sušila KUZL 45290/2017 KUSP 452901201? IAK
<br> Zpráva č.407/201TIIAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Luhačovské Zálesí,IC: 70287201
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 22.11.2017 (dílčí přezkoumání) 19.4.2018 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 22.11.2017 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 19.4.2018 podle 5 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky <.>
<br> Misto provedení přezkoumání: ul.Masarykova 137 763 26 Luhačovice
<br> Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila kontrolor: Mgr.XXXXXXX XXXXXXXX
<br> DSO Mikroregion Luhačovské Zálesí zastupovali:
<br> předseda: Ing.XXXXX XXXXXXX manažerka: XXXXXX XXXXXXXX účetní: XXXXX XXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáe Bati 21.tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: podatelna©kr—zlinsky.cz,www.krvzlinskycz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti Návrh rozpočtu
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence pohledávek
<br> Popis písemnosti Návrh rozpočtu na rok 2017 byl zpracován v příjmech i výdajích v členění na paragrafy,případně položky.Zveřejnění bylo ověřeno u obcí Biskupice (28.11.- 14.12.2016) a Bohuslavice u Zlína (dtto)
<br> V kontrolovaném období byl schválený rozpočet změněn jedním rozpočtovým opatřením,schváleným valnou hromadou MLZ a dvěma rozpočtovými opatřeními,schválenými radou MLZ na základě zmocnění podle usnesení VH MLZ č.9/2017 <.>
<br> Celkem byly rozpočtovými opatřeními zvýšený příjmy o 927 600,00 Kč,výdaje o 1 142 300,00 Kč a financování o 214 700,00 Kč <.>
<br> Ověřeno jejich zveřejnění na internetových stránkách DSO podle ustanovení Ej 16,odst.5 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> DSO měl zpracovaný rozpočtový výhled na období let 2018 - 2020.Byl schválen usnesením valné hromady č.48/2016 ze dne 15.12.2016.Výhled je koncipován každoročně jako vyrovnaný.Zahrnuje pouze běžné provozní příjmy a výdaje,nikoliv připravované projekty - jejich realizace financování vzhledem ke komplikovaným dotačním podmínkám jsou předmětem ročních rozpočtů.Ověřeno jeho zveřejnění na internetových stránkách DSO podle ustanovení 5 39,odst.5 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Při závěrečném přezkoumání měl DSO zpracovaný rozpočtový výhled na období let 2019 » 2021.Byl schválen usnesením valné hromady č.37/2017 ze dne 13.12.2017.Výhled je koncipován každoročně jako vyrovnaný.Schválený rozpočtový výhled měl obvyklý rozsah.Ověřeno jeho zveřejnění na internetových stránkách DSO podle ustanovení 5 39,odst.5 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění a na stránkách Obce Bohuslavice nad Vláří a Obce Želechovice <.>
<br> Rozpočet DSO byl schválen valnou hromadou per rollam 15.12.2016,usnesení č.47/2016.Schválený rozpočet předpokládal příjmy ve výši 1 244 tis.Kč,Výdaje 7 511 tis.Kč a financování 6 267 tis.Kč <.>
<br> Ověřeno jeho zveřejnění na internetových stránkách DSO podle ustanovení 5 39,odst.7 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Závěrečný účet DSO za rok 2016 byl schválen valnou hromadou DSO dne 27.6.2017 usnesením č.512017,a to bez výhrad.Ověřeno jeho zveřejnění na internetových stránkách DSO podle ustanovení 5 39,odst.10 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> DSO používal tyto bankovní účty (zůstatek k 31.12.2017):
<br> č.1409090309/0800 u České spořitelny,a.s.(247 070,61 Kč - výpis č.012) <,>
<br> č.ú.94-5017661/0710 u ČNB (204 518,07 Kč - výpis č.16) <.>
<br> Stav peněžních prostředků na bankovních účtech k 31.12.2017 se rovnal zůstatku účtu 231 v rozvaze <.>
<br> K 31.12.2017 účetní jednotka vykazovala pouze krátkodobé pohledávky,které činily bez dohadných položek 918,00 Kč.Jednalo se o příspěvek od členské obce za rok 2016 — upomínán telefonicky <.>
<br> Evidence závazků
<br> Faktura
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Účetní doklad
<br> Účetnictví ostatní
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Účetní jednotka vykazovala k 31.12.2017 dlouhodobé závazky ve výši 1 128 600,00 Kč.Šlo o zálohy na transfery (účet 472) na projekt Posilování administrativní kapacity obcí na bázi ...

1/3
<br>
<br> Závěrečný účet Mikroregionu Luhačovské Zálesí za rok 2017
(§17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných
<br> předpisů.)
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> I.Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017
<br>
<br>
<br>
Třída
Schválený
rozpočet
<br> Upravený
rozpočet
<br> Plnění k
31.12.2017
<br> % plnění k
upravenému
<br> rozpočtu
<br>
<br> 1.- Daňové příjmy 0 0 0
<br> 2.- Nedaňové příjmy 715 824 821 99,69
<br> 3.- Kapitálové příjmy 0 0 0
<br> 4.- Přijaté transfery 529 1834 1833 99,92
<br> Příjmy celkem 1244 2658 2654 99,85
<br> 5.- Běžné výdaje 911 2292 2250 98,16
<br> 6.- Kapitálovíé výdaje 6600 6685 85 1,27
<br> Výdaje celkem 7511 8977 2335 26,01
<br> Saldo: Príjmy – výdaje
(po konsolidaci)
<br> -6267 -6319 319 -5,04
<br> 8.- Financování 6267 6319 -319 -5,04
<br> Přijaté úvěry a půjčky 6600 6600 0 0
<br> Splátka úvěrů -320 -330 -330 100
<br> Změna stavu prostředků na
BÚ
<br> -13 49 11 22,8
<br> Financování celkem 6267 6319 -319 -5,04
<br>
<br>
Hospodaření Mikroregionu Luhačovské Zálesí v roce 2017 (v tis.Kč)
<br>
<br>
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění
<br> podle rozpočtové skladby (výkaz FIN 2-12 M) jsou k nahlédnutí v sekretariátu Mikroregionu
<br> Luhačovské Zálesí,Masarykova 137,763 26 Luhačovice <.>
<br>
<br> Rozpočet příjmů byl v roce 2016 naplněn na 99,85%.Příjmy tvoří neinvestiční příspěvky
<br> obcí k projektu „Biodiverzita“ rozpočtovány na položkách 4121 a 2321 par.3741,Dotace na projekt
<br> „Biodiverzita“ rozpočtovány na položkách 4152 a 4232.Dotace k projektu Podpora
<br> regionu_Výměna zkušeností rozpočtovaná na položce 4116.Projekt „Systémová podpora rozvoje
<br> meziobecní spolupráce v ČR v rámci území správních obvodů obcí s rozšířenou působností“ -
<br> položka 2324 par.3900 <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> 2/3
<br> Na výdajové straně rozpočtu byly na § 3639 Komunální služby a územní rozvoj účtovány
<br> výdaje na provoz a běžný chod DSO <.>
<br> Samostatně na § 3726 – Využívání a zneškodňování ostatních odpadů byl evidován projekt
<br> „Kompostování v Luhačovském Zálesí V “,který pokračuje v roce 2017,2018.V roce 2016 bylo
<br> zadáno vypracovaní projektové dokumentace k projektu <.>
<br> § 3900 eviduje výdaje na projekt „Systémová podpora rozvoje meziobecní spolupráce v ČR
<br> v rámci území správních obvodů obcí s rozšířenou působností“ <.>
<br>
<br> II.Stav účelových fondů a finančních aktiv
<br>
Mikroregion Luhačovské Zálesí netvoří žádné účelové fondy.Zůstatek na běžném účtu
<br> vedeném v České spořitelně a.s <.>,pobočka Luhačovice byl k 31.12.2017 ve výši 247.070,61 Kč,na
<br> účtu vedeném Českou národní bankou byl k 31.12.2017 zůstatek 204.518,07 Kč <.>
<br>
<br>
<br> III.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům
místní úrovně
<br>
<br> Dobrovolný svazek obcí MLZ měl k 31.12.2017 závazky vůči státu vyplývající z pracovně
<br> právních vztahů,tzn.odvody na zálohovou a srážkovou daň a na zdravotní a sociální
<br> pojištění <.>
<br>
<br> Na účtu 326 byly evidovány přijaté návratné krátkodobé finanční výpomoci na financování
<br> investičních výdajů na projekt „Kompostování v Luhačovském Zálesí IV“ od společnosti
<br> Luhačovské Zálesí o.p.s.Půjčka 330.000,- Kč byla splacena v dubnu r.2017,zůstatek: 0,- <.>
<br>
<br> Na účtu 388 byla evidována dohadná položka na dotaci od Svazu měst a obcí ČR ve výši
<br> 959.310,- Kč <.>
<br>
<br>
<br> IV.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Mikroregionu Luhačovské Zálesí za rok
2017
<br>
<br> Na základě žádosti DSO,v souladu s § 53 ods.1.zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění
<br> pozdějších předpisů,a § 17 odst.4 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních
<br> rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a § 4 odst.5 zákona 420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání
<br> hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,bylo provedeno
<br> přezkoumání hospodaření Mikroregionu Luhačovské Zálesí za rok 2017 <.>
<br>
<br> Rozsah přezkoumání hospodaření je dán ustanovením zákona 420/2004 Sb <.>,o přezkoumání
<br> hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,zákona 563/1991 Sb <.>,o
<br> účetnictví,ve znění pozdějších předpisů a zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
<br> územních rozpočtů <.>
<br>
<br> Kontrolu provedl zaměstnanec Zlínského kraje,zařazený do Krajského úřadu Zlínského
<br> kraje,odboru Kancelář ředitele,kontrolního oddělení pan Ing.Vít Sušila <.>
<br>
<br> Kontrola byla provedena ve dnech 22.11.2017 a 19.4.2018 <.>
<br>
<br> Závěr zprávy:
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> 3/3
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
V.Výsledek hospodaření r.2017
<br>
Výsledek hospodaření ve výši 74.061,14 bude převeden na účet číslo 432 – Nerozdělený
<br> zisk,neuhrazená ztráta minulých let <.>
<br>
<br> Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření Mikroregionu Luhačovské
<br> Zálesí za rok 2017 je přílohou závěrečného účtu.Originál zprávy je uložen k nahlédnutí
<b...