PRA HA HLAVNÍ MĚSTO PRAHA
<br> PRA G U E MAGISTRÁT HLAVNÍHO MĚSTA PRAHY
<br> PRA GA ODBOR KONTROLNÍCH ČINNOSTÍ PRA G
<br> Stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městské části Praha 18
<br> podle ustanovení 5 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.),provedeného
<br> v Úřadu městské části Praha 18 se Sídlem Bechyňská 63 9,Praha 9,za Období od 1.1.2017 do 31.12-2017
<br> 1.Přezkoumání hospodaření městské části Praha 18 (dále též MČ) se uskutečnilo formou dílčích přezkoumání hospodaření,která proběhla v období: a) 21.8.2017 - 8.9.2017 b) 8.1.2018 — 26.1.2018 c) 26.3.2018 — 6.4.2018
<br> 2.Přezkoumání hospodaření městské části Praha 18 za rok 2017 bylo zahájeno podle ustanovení 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.a 5 5 odst.2 písm.b) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),ve znění zákona č.183/2017 Sb.(dále jen kontrolní řád),doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření kontrolované osobě dne 27.7.2017.Písemné pověření kpřezkoumání hospodaření na základě ustanovení šS zákona č.420/2004 Sb.a v souladu S ustanovením & 4 kontrolního řádu vydala ředitelka odboru kontrolních činností Magistrátu hlavního města Prahy Ing.XXXXX XXXXXXXXXX pod č.j.MHMP XXXXXXX/XXXX dne XX.7.2017 <.>
<br> 3.Přezkoumání hospodaření vykonali:
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXX kontroloři: Mgr.XXXXX XXXXXX
<br> Ing.XXXXXX XXXXXXX
<br> Ing.XXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> Sídlo: Mariánské nám.X/X.XXX XX Praha ] Pracoviště: Jungmannova 35/29.110 00 Praha 1 tel.: Kontaktní centrum: 12 444.fax: 236 007157 e-maíl: postaťážpraha.eu.ID DS: 48ia97h
<br> A.Předměty a hlediska přezkoumání hospodaření
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření byly údaje o ročním hospodaření MČ <,>
<br> vymezené ustanovením ; 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,jejíchž obsahová náplň je uvedena níže <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno výběrovým způsobem.V případě <,>
<br> že při přezkoumání jednotlivých předmětů byly zjištěny chyby a nedostatkv.isou podrobně popsány v části B.a C.této zprávy <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
<br> údaj e,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Údaie o hospodaření MČ vvjmenované vdále uvedených předmětech
<br> přezkoumání hospodaření bvlv přezkoumávánv z hlediska (viz ustanovení 8 3 zákona č.420/2004 Sb.):
<br> A.dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména:
<br> zákonem č.131/2000 Sb <.>,o hlavním městě Praze,ve znění pozdějších předpisů,zákonem č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole),ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.250/2000 Sb <.>,orozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.262/2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů,zákonem č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.586/1992 Sb <.>,o daních z příjmů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.89/2012 Sb <.>,občanský zákoník,ve znění zákona č.460/2016 Sb <.>,zákonem č.340/2015 Sb <.>,o zvláštních podmínkách účinnosti některých smluv,uveřejňování těchto smluv a o registru smluv (zákon o registru smluv),ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> obecně závaznou vyhláškou č.55/2000 Sb.hl.rn.Prahy,kterou se vydává Statut hlavního města Prahy,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> vyhláškou č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů,vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky,ve znění pozděj ších předpisů <,>
<br> vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků,ve znění vyhlášky č.372/2015 Sb.<,>
<br> nařízením vlády č.564/2006 Sb <.>,() platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> nařízením vlády č.37/2003 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky,které vedou účetnictví podle vyhlášky č.410/2009 Sb <.>,č.701 — 710 <.>
<br> B.souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> C.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek
<br> jejich použití <,>
<br> D.věcné a formální správnosti dokladů () přezkoumávaných operacích <.>
<br> Obsahová náplň předmětů přezkoumání hospodaření
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Bylo ověřeno:
<br> - dodrž...