íš.5 J XXX ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE Říš i OR EKONOMICKÝ,ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/1660/13
<br> Zpráva o vysledku přezkoumání hospodaření ÚSC Louňová,IČ: 00256889 za rok 2012
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 2.5.2013
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Louňová Louňová 61,336 01 Blovice
<br> Přezkoumané období: 1.1.2012 — 31.12.2012
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXX - kontrolor:
<br> - XXXXX Cerná
<br> Pří přezkoumání byli přítomni: - XXXXX XXXXXXX - starosta obce - XXXXX XXXXXXXXXX — místostarostka obce
<br> - Bc.XXXXX XXXXXXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu na rok 2012,zveřejněn na ÚD a způsobem umožňujícím dálkový přístup 12.12.- 28.12.2011
<br> Rozpočtová opatření č.1 - 6 schválena ZO Rozpočtový výhled na období let 2012 - 2015 Schválený rozpočet na rok 2012,schválen ZO 28.12.2011 Závěrečný účet za rok 2011,schválen ZO 18.6.2012 Bankovní výpisy za období leden - prosinec 2012 Faktury za období leden - prosinec 2012 Hlavní kniha za období leden - prosinec 2012 Inventurní soupisy majetku a sestavené k 31.12.2012 závazků Kniha došlých faktur za období leden — prosinec 2012 Kniha odeslaných faktur za období leden - prosinec 2012 Odměňování členů za období leden - prosinec 2012 zastupitelstva Pokladní doklady za období leden - prosinec 2012 Pokladní kniha (deník) za období leden - prosinec 2012 Příloha účetní závěrky sestavená k 31.12.2012 Rozvaha sestavená k 31.12.2012 Účetní doklady za období leden - prosinec 2012 Účtový rozvrh platný pro rok 2012 Výkaz pro hodnocení plnění sestavený k 31.12.2012 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty sestavený k 31.12.2012 Smlouvy o převodu majetku uzavřené v roce 2012 (koupě,prodej) Zveřejněné záměry o související se smlouvami uzavřenými v roce 2012 nakládání s majetkem Vnitřní předpisy a směrnice platné v roce 2012 Zápisy z jednání za období prosinec 2011 - prosinec 2012 zastupitelstva včetně usnesení Zápisy kontrolního a za období leden - prosinec 2012 finančního výboru
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření USC Louňová:
<br> byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozděj ších předpisů — 5? 4 odst.] - K 30.6.neby/o požádáno o přezkoumání hospodaření,resp.nebyl oznámen záměr zadat přezkoumání hospodaření auditorovi.Nedostatek: Územní celek požádal o přezkoumání hospodaření za rok 2012 dne 25.1.2013 <.>
<br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr 1.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky:
<br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2012 dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Louňová za rok 2012
<br> Byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.):
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků Právní předpis: Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozděj ších předpisů - 59 4 odst.] - K 30.6.nebylo požádáno o přezkoumání hospodaření,resp.nebyl oznámen záměr zadat přezkoumání hospodaření auditorovi.Nedostatek: Územní celek požádal o přezkoumání hospodaření za rok 2012 dne 25.1.2013 <.>
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Louňová za rok 2012
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Louňová za rok 2012
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rózpočtu územního celku 0,30 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 1,57 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0%
<br> Podpisy kontrolorů: Á XXXXX XXXXX
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXX
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že podle © 6 ods...