Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJI 78001/2016 KO
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce Arneštovice
<br> se sídlem Arneštovice 16,395 01 Pacov,IČO 00475858 za rok 2016
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 28.listopadu 2016 na základě žádosti obce a vsouladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Arneštovice Arneštovice 16 395 01 Pacov
<br> Přezkoumané období: 1.ledna 2016 - 30.září 2016
<br> Dílčí přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXXXX pověření číslo: XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady předložili: XXXXXXXXX XXX - XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v s 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek dílčího přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Arneštovice byly zjištěny následující chyby a nedostatky uvedené v členění dle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření:
<br> P ř e d m ě t : Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> P r a v n í p ř e d p i s : Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 4 odst.1 — K 30.6.nebylo požádáno o přezkoumání hospodaření,resp.nebyl oznámen záměr zadat přezkoumání hospodaření auditorovi <.>
<br> Pří dílčím přezkoumání hospodaření obce Arneštovice bylo zjištěno,že obec nepožádala v zákonem daném termínu Krajský úřad Kraje Vysočina o přezkoumání hospodaření obce Arneštovice za rok 2016,ani neoznámila záměr zadat přezkoumání hospodaření auditorovi.Žádost o přezkoumání hospodaření obce Arneštovice byla Krajskému úřadu Kraje Vysočina doručena až dne 10.7.2016 <.>
<br> B.Písemnosti VVl_I_Žité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Arneštovice byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření - XXX XXXX č.X schváleno XX č.XX jednání dne 8.4.2016,č.2 schváleno ZO č.22 jednání dne 4.8.2016,č.3 schváleno starostou obce dne 30.9.2016
<br> Pravidla rozpočtového provizoria - XXX XXXX stanovena XX č.XX jednání dne X.12.2015 Závěrečný účet — rok 2015 návrh Závěrečného účtu včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce zveřejněn na kamenné úřední desce i na webové stránce obce Arneštovice ve dnech 15.5.2016 - 2.6.2016,schválen 20 č.20 jednání dne 2.6.2016 s výrokem - bez výhrad
<br> Návrh rozpočtu - XXX XXXX zveřejněn na kamenné úřední desce i na webové stránce obce Arneštovice ve dnech 15.1.2016 - 3.2.2016
<br> Schválený rozpočet- rok 2016 schválen ZO č.16 jednání dne 4.2.2016
<br> Rozpočtový výhled - XXX XXXX - XXXX sestaven a projednán ZO č.X jednání dne 8.1.2015 Faktura - fa.č.160100032 - "Prodloužení kanalizace Arneštovice" vystavena dne 6.4.2016 ve výši 498 619 Kč včetně DPH - úhrada dne 15.4.2016
<br> Kniha došlých faktur - předložena podle stavu ke dni 30.9.2016 (fa.č.1 - 73)
<br> Evidence majetku - předloženy přírůstky a úbytky majetku ke dni 30.9.2016
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 30.9.2016
<br> Evidence poplatků - předložena podle stavu ke dni 30.9.2016 (poplatek za provoz systému komunálního odpadu,poplatek ze psů)
<br> Bankovní výpisy - předloženy podle stavu ke dni 30.9.2016 (KB,a.s <.>,ČNB)
<br> Hlavní kniha - předložena měsíc leden - září rok 2016
<br> Mzdová agenda - předpisy mezd měsíc září rok 2016
<br> Kniha odeslaných faktur - předložena podle stavu ke dni 30.9.2016 (fa.č.1 — 0) Qdměňování členů zastupitelstva - měsíc září rok 2016
<br> Učetnictví ostatní- předložen odpisový plán rok 2016
<br> Pokladní kniha - předložena podle stavu ke dni 30.9.2016
<br> Učtový rozvrh - předložen měsíc leden - září rok 2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 30.9.2016
<br> Účetní deník - předložen měsíc leden - září rok 2016
<br> Pokladní doklady - měsíc únor rok 2016 (příjmový doklad č.18 - 42,výdajový doklad č.13 - 17)
<br> Účetní doklady - měsíc září rok 2016 (bankovní výpis č.9 ze dne 7.9.2016 doklad č.336,ze dne 22.9.2016 doklad č.353)
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 30.9.2016
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 30.9.2016
<br> Dohody o provedení práce - "Dohoda - Příprava svěcení kapličky - dovoz a odvoz nákupů" ze dne 1.5.2016,"Dohoda - Úklid silnice" ze dne 1.8.2016,"Dohoda - Sečení ...