Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.:,/
<br> v
<br> C.j.: KUJl 15197/2016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lesůňky
<br> se sídlem Lesůňky 2,675 51 Jaroměřice nad Rokytnou,IČO: 00378046 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 30.září 2015 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.října 2015 jako dílčí přezkoumání a 26.února 2016 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s © 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 26.února 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Lažany za obec Lesůňky Lesůňky 2 675 51 Jaroměřice nad Rokytnou
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložily: lng.XXXX XXXXXXXXXX — starostka
<br> XXXXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 9 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Lesůňky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434.e-mail: posta©kr—vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br> /
<br> B.Písemnosti vvužité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Lesůňky byly využity následující písemnosti:
<br> Schválený rozpočet — na rok 2015,schválen ZO dne 26.2.2015
<br> Rozpočtová opatření - č.1 — 4 schválená starostkou obce dne 31.5 <.>,30.6 <.>,31.7.a 1.9.2015
<br> Závěrečný účet - za rok 2014,projednán a schválen 20 dne 27.3.2015,zveřejněn od 27.2.do 26.3.2015 (úřední deska,dálkový přístup)
<br> Návrh rozpočtu — zveřejněn od 27.1.do 20.2.2015 (úřední deska,dálkový přístup) Rozpočtový výhled — na období r.2016 — 2018 projednán 20 dne 26.2.2015
<br> Pravidla rozpočtového provizoria - na období r.2015,stanovena 20 dne 13.12.2014 Evidence závazků - k 30.9.2015
<br> Účetní doklady _ čs,a.s._ výpis č.002 za období 1.2.- 28.2.2015
<br> Mzdová agenda - rekapitulace mezd za období 9/2015
<br> Evidence majetku - k 30.9.2015
<br> Pokladní doklady — příjmové a výdajové č.098 — 117 za období 8 — 9/2015
<br> Příloha rozvahy - k 30.9.2015
<br> Evidence pohledávek - k 30.9.2015
<br> Faktury - došlé č.79 - 89 za období 8 — 9/2015
<br> Bankovní výpisy - k 30.9.2015
<br> Rozvaha — k 30.9.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty — k 30.9.2015
<br> Kniha odeslaných faktur - k 30.9.2015
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.9.2015
<br> Pokladní kniha — k 30.9.2015
<br> Hlavní kniha — k 30.9.2015
<br> Evidence poplatků — k 30.9.2015
<br> Účtový rozvrh — pro rok 2015
<br> Kniha došlých faktur - k 30.9.2015
<br> Smlouvy o dílo - ze dne 1.1 2015 na akci "Zimni údržba (odklízení sněhu),uzavřená s firmou LlKO Sádek spol.s r o.Čáslavice- Sádek <,>
<br> ze dne 1.1.2015 na akci "Vyvážení odpadu",uzavřená s firmou LlKO Sádek spol.s ro Čáslavice- Sádek <,>
<br> Darovací smlouvy — ze dne 26.5.2015 o bezplatném převodu pozemků Kraji Vysočina s právními účinky (dále PÚ) k 29.5 2015,schváleno ZO dne 27 3 2015 <,>
<br> ze dne 26.5 2015 o bezplatném převodu pozemků od Kraje Vysočina (PÚ 29.5.2015),schváleno 20 dne 27.3.2015
<br> Vnitřní předpis a směrnice— platné pro rok 2015
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usneseni - ze dne 13.12.2014,26.1 <.>,26.2 <.>,27.3 <.>,11.5 <.>,15.6 <.>,6.8.a 8.9.2015
<br> Zápisy zjednání výborů — finančního výboru ze dne 29.3 <.>,28.6.a 29.9.2015,kontrolního výboru ze dne 26.3 <.>,8.6.a 7.9.2015
<br> Schválení účetní závěrky za rok 2014 — ZO dne 27.3.2015 za obec Lesůňky
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Zápisy zjednání výborů — finančního výboru ze dne 8.12.2015,kontrolního výboru ze dne 5.12.2015
<br> Rozpočtová opatření- č.5 - 7 schválená starostkou obce dne 6.10 <.>,31.10.a 1.12.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2015
<br> Rozvaha - k 31.12.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2015
<br> Hlavní kniha — k 31.12.2015
<br> Pokladní kniha - k 31.12.2015
<br> Kniha došlých faktur - k 31.12.2015
<br> Kniha odeslaných faktur - k 31.12.2015
<br> Evidence poplatků — k 31.12.2015
<br> inventurní soupisy majetku a závazků — k 31.12.2015,Plán inventur ze dne 15.12.2015,inventarizační zpráva ze dne 10.1.2016
<br> Mzdová agenda — rekapitulace mezd za období 12/2015
<br> Evidence ...