Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: /
<br> Č.j.: KUJI 13006/2015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lesůňky
<br> se sídlem Lesůňky 2,675 51 Jaroměřice nad Rokytnou,lČO: 00378046 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 4.srpna 2014 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.srpna 2014 jako dílčí přezkoumání a 6.března 2015 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s g 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 6.března 2015 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Dolní Lažany za Obec Lesůňky
<br> Lesůňky 2 675 51 Jaroměřice nad Rokytnou
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložily: lng.XXXX XXXXXXXXXX - XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysocina.cz.|nternet: wwwkr-vysoclnacz lČO: 70890749.lD datové schránky: ksab3eu
<br> /
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Lesůňky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> _B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Lesůňky byly využity následující písemnosti:
<br> Pravidla rozpočtového provizoria - na období roku 2014,stanovena zastupitelstvem obce (ZO) dne 13.12.2013
<br> Schválený rozpočet- na rok 2014,schválen ZO dne 28.2.2014
<br> Rozpočtová opatření- č.1 - 3 schválené starostkou dne 4.6 <.>,4.7.a 31.7.2014
<br> Rozpočtový výhled — na roky 2015 - 2016,schválen 20 dne 28.2.2014
<br> Závěrečný účet - na rok 2013 zveřejněn na úřední desce a elektronicky od 10.4.do 25.4.2014,schválen ZO dne 9.5.2014
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2014 zveřejněn na úřední desce a elektronicky od 24.1.do 10.2.2014
<br> Evidence poplatků — k 31.7.2014
<br> Kniha došlých faktur — k 31.7.2014
<br> Pokladní doklady — č.14-701-00035 - 14-701-00053 za období květen 2014
<br> Účetní doklady - týkající se pořízení majetku (účet č.028)
<br> Evidence závazků - k 31.7.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.7.2014
<br> Hlavní kniha - k 31.7.2014
<br> Příloha rozvahy - k 31.7.2014
<br> Faktury — č.14—100-00052 - 14—100-00071 za červen a červenec 2014
<br> Rozvaha - k 31.7.2014
<br> Evidence majetku - k 31.7.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.7.2014
<br> Pokladní kniha - k 31.7.2014
<br> Bankovní výpisy - k 31.7.2014
<br> Smlouva o přijetí úvěru - Dodatek č.3 ke smlouvě o úvěru č.2631/09/LCD ze dne 15.12.2009 - schválen ZO dne 12.6.2014
<br> Smlouva ostatní - Smlouva o poskytnutí neinvestiční dotace ze dne 30.7.2014 - Rokytná- ekologický mikroregion,DSO Jaroměřice nad Rokytnou
<br> Vnitřní předpis a směrnice — platné pro rok 2014
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 13.12.2013,22.1 <.>,28.2 <.>,27.3 <.>,9.5 <.>,12.6,a 28.7.2014
<br> Účetní závěrka za rok 2013 - schválena 20 dne 9.5.2014
<br> Zápisy zjednání výborů - finanční výbor ze dne 29.3.a 30.6.2014,kontrolní výbor ze dne 20.1 <.>,14.4.a 14.7.2014
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12,2014
<br> Mzdová agenda — rekapitulace mezd za období 12/2014
<br> Hlavní kniha — k 31.12.2014
<br> Účetní doklady — týkající se přírůstků a úbytků majetku (účet č.028,021,019)
<br> Bankovní výpisy — k 31.12.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2014
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím — Program obnovy venkova Vysočiny 22007890500 ze dne 19.11.2014 - investiční transfer na akci "Zateplení budovy OÚ",Závěrečná zpráva ze dne 8.1.2015
<br> Evidence pohledávek — k 31.12.2014
<br> Kniha odeslaných faktur - k 31.12.2014
<br> Příloha rozvahy - k 31.12.2014
<br> Pokladní kniha — k 31.12.2014
<br> Kniha došlých faktur- k 31.12.2014
<br> inventurní soupisy majetku a závazků — k 31.12,2014,Plán inventur dne 20.12.2014,Inventarizační zpráva ze dne 10.1.2015
<br> Faktury — č.116 — 127 za prosinec 2014
<br> Rozpočtová opatření - č- 4 - 7 schválené starostkou 8.9„ 6.10 <.>,10.11 <.>,3.12.a 30.12.2014
<br> Účtový rozvrh - k 31.12.2014
<br> Zápisy zjednání výborů - finanční výbor ze dne 28.9.a 30.12.2014,kontrolní výbor ze dne 29.12.2014
<br> Zápisy zje...