Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: Cf
<br> (:.j.: KUJI 19314/2014 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lesůňky
<br> se sídlem Lesůňky 2,675 51 Jaroměřice nad Rokytnou,lČO: 00378046 za rok 2013
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2013 bylo provedeno dne 30.října 2013 jako dílčí přezkoumání a dne 7.dubna 2014 jako konečně přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu s 5 4 zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Dolní Lažany za Obec Lesůňky Lesůňky 2 675 51 Jaroměřice nad Rokytnou
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX pověřeni čislo XX/XX
<br> Podklady předložily: lng.XXXX XXXXXXXXXX - starostka
<br> XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Lesůňky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocinacz IČO: 70890749,iD datové schránky: ksab3eu
<br> B.Přezkoumané písemnosti
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Lesůňky byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Pravidla rozpočtového provizoria - na rok 2013 schválena zastupitelstvem obce dne 7.12.2012
<br> Účetní závěrka za rok 2012 schválena zastupitelstvem obce dne 31.5.2013
<br> Schválený rozpočet — na rok 2013 schválen zastupitelstvem obce dne 28.3.2013
<br> Pokladní doklady — leden,srpen a září 2013
<br> Evidence majetku - k 30.9.2013
<br> Účetní doklady - za období 8 - 9/2013
<br> Smlouvy o převodu majetku — Kupní smlouva ze dne 17.5.2013,záměr prodeje zveřejněn od 25.2.do 13.3.2013,schváleno zastupitelstvem obce dne 28.3.2013 (obec prodávající),Kupní smlouva ze dne 3.6.2013,záměr prodeje zveřejněn od 25.2.do 13.3.2013,schváleno zastupitelstvem obce dne 28.3.2013 (obec prodávající)
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení — 7.12.2012,18.1 <.>,22.2 <.>,28.3 <.>,31.5 <.>,23.7 <.>,22.8 <.>,26.9.2013
<br> Účtový rozvrh - pro rok 2013
<br> Závěrečný účet — návrh závěrečného účtu zveřejněn od 2.5.2013 do 20.5.2013 (úřední deska,dálkový přístup),závěrečný účet schválen zastupitelstvem obce dne 31.5.2013 Kontrolní výbor: 29.1.a 3.6.2013,finanční výbor: 27.3 <.>,26.6.a 30.9.2013
<br> Hlavní kniha — za období 9/2013
<br> Evidence poplatků — k 30.9.2013
<br> Pokladní kniha (deník) - za období leden,srpen a září 2013
<br> Rozpočtová opatření- č.1 — 4 ze dne 4.6 <.>,5.7 <.>,31.7.a 4.9.2013
<br> Rozvaha — k 30.9.2013
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 30.9.2013
<br> Příloha rozvahy — k 30.9.2013
<br> Rozpočtový výhled — na roky 2014 - 2015,schválen zastupitelstvem obce dne 28.3.2013 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.9.2013
<br> Návrh rozpočtu — na rok 2013 zveřejněn od 23.2.2013 - 15.3.2013 (úřední deska,dálkový přístup)
<br> Kniha došlých faktur- k 30.9.2013
<br> Mzdová agenda — k 30.9.2013
<br> Bankovní výpisy — k 30.9.2013
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Činnost výborů: kontrolní výbor ze dne 14.10.2013,finanční výbor ze dne 28.12.2013 Rozpočtová opatření — č,5 ze dne 4.10 <.>,č.6 ze dne 5.11 <.>,č.7 ze dne 2.12.2013,č.8 ze dne 3.1.2014 (pravomoc schválena p.starostce)
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — k 31.12.2013
<br> Rozvaha - k 31.12.2013
<br> Výkaz zisku a ztráty — k 31.12.2013
<br> Hlavní kniha - za prosinec 2013
<br> Pokladní kniha (deník) - k 31.12.2013
<br> Kniha došlých faktur — k 31.12.2013
<br> Kniha odeslaných faktur — k 31.12.2013
<br> Evidence poplatků — k 31.12.2013
<br> inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2013,Plán inventur ze dne 15.12.2013,inventarizační zpráva ze dne 8.1.2014
<br> Mzdová agenda — rekapitulace mezd za období 12/2013
<br> Evidence majetku - k 31.12.2013
<br> Účetní doklady - za prosinec 2013
<br> Pokladní doklady - za prosinec 2013,č.d.24 — 42
<br> Bankovní výpisy — k 31.12.2013
<br> Smlouvy o převodu majetku - Kupní smlouva a smlouva o zřízení věcného břemene 9.10.2013,vklad práva zapsán v katastru nemovitostí dne 1.11.2013,právní účinky vkladu vznikly ke dni 16.10.2013 (obec prodávající),záměr obce zveřejněn a schválen zastupitelstvem obce dne 9.11.2012,Kupní smlouva a smlouva o zřízení věcného břemena ze dne 3.10.2013,vklad práva zapsán v katastru nemovitostí dne 1.11.2013,právní účinky vkladu vznikly ke dni 16.10.2013,záměr obce prodat byl zveřejněn a schvál...