ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Středočeský kraj
<br> spZn: szý083105/2014/KUSK Cj.: 008410/2015/KUSK
<br> Stejnopis č.2 <,>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> PRODAŠICE IČ: 00509272 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření obce Prodašice za rok 2014 bylo zahájeno dne 19.1.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
<br> orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: ' 28.4.2015
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hOSpodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2014 - 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> — kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> Prodašice Prodašice 28 294 04 Dolní Bousov
<br> Bc.XXXXX XXXXXXXX Ing.XXXXX XXXXXX
<br> XXXX XXXXXXXXX — starostka Bc.Lenka Cernovská - účetní
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2014 - 2015 schválený zastupitelstvem obce dne 18.12.2013 Pravidla rozpočtového provizoria ' schváleno dne 18.12.2013 Návrh rozpočtu ' nebylo doloženo zveřejnění Schválený rozpočet ' roku 2013 zastupitelstvem obce dne 28.3.2014 Rozpočtová opatření ' č.1 schválené zastupitelstvem obce dne 20.6.2014 Závěrečný účet ' schválen zastupitelstvem obce dne 27.6.2014 (nebyl předložen zápis z jednání zastupitelstva).Návrh závěrečného účtu zveřejněn dne 9.6.2014.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' za období 12/2014 (tisk dne 12.2.2015) Výkaz zisku a ztráty ' za období 12/2014 (tisk dne 12.2.2015) Rozvaha.za období 12/2014 (tisk dne 12.2.2015) Příloha rozvahy ' za období 12/2014 (tisk dne 16.2.2015) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2014 Hlavní kniha ' za období 12/2014 (tisk dne 12.2.2015) Kniha došlých faktur ' vedena ručně,evidence a úhrady rok 2014,od č.100001 do č.100057 — dle potřeby Bankovní výpis ' k bankovnímu účtu č.33722181/0100 vedeněmu u Komerční banky,a.s <.>,výpis č.4 za měsíc duben 2014 & výpis č.9 za měsíc září 2014 ' k bankovnímu účtu č.94—10010181/0710 vedeněmu u České národní banky,výpisy č.7 a 8 za měsíc duben 2014 a výpisy č.18 a 19 za měsíc září 2014 Účetní doklad ' k bankovnímu účtu č.33722181/0100 vedeněmu 11 Komerční banky,a.s <.>,od dokladu č.110105 ze dne 4.4.2014 do dokladu č.110139 ze dne 30.4.2014 a od dokladu č.110276 ze dne 5.9.2014 do dokladu č.110301 ze dne 30.9.2014 ' k bankovnímu účtu č.94-10010181/0710 vedeněmu u České národní banky,od dokladu č.120012 ze dne 25.4.2014 do dokladu č.120013 ze dne 30.4.2014 a od dokladu č.120023 ze dne 16.9.2014 do dokladu č.120024 ze dne 30.9.2014 Pokladní kniha (deník) ' vedená v programu Gordic za měsíce duben a prosinec 2014 Pokladní doklad ' příjmové doklady: od č.200051 ze dne 14.4.2014 do č.200058 ze dne 9.12.2014 a výdajové doklady od č.290024 ze dne 22.4.2014 do č.290030 ze dne 30.4.2014 a od č.290064 ze dne 1.12.2014 do č.290067 ze dne 16.12.2014 Evidence poplatků ' vedena v tabulkách excel - komunální odpad Evidence majetku ' vedena v programu Gordic
<br> Pověření kpřezkoumání podle Š' 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a g 6 zákona
<br> c.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu Středočeského kraje dne 11.8-2014 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaj e 0 ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> — peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k ...