KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245 tel.: 737 997 799 e-mail: lsedlackova@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 725 766 131 rlorencova@kr-kralovehradecky.cz
<br>
<br> 1
<br> SpZn: V10
<br> ČJ: 25494/EK/2015
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
Obec Říčky v Orlických horách,IČ: 00579149
<br> za rok 2015
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 25.8.2015
- 8.3.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
<br> Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb.<,>
<br> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Říčky v Orlických horách
<br> čp.2
<br> 517 61 Rokytnice v Orlických horách
<br> Zástupci za Obec:
<br> - Ing.XXXXXXXX XXXXXX - starosta
<br> - XXXXXX XXXXXXXXX - účetní od XX.XX.XXXX
<br>
Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> XXXXXXX XXXXXXX
<br> XXXXXX XXXXXXXXX
<br>
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
<br> vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 24.6.a 29.6.2015
<br>
Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
<br> hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
<br> podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
<br> právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 737 997 799 e-mail: lsedlackova@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 725 766 131 rlorencova@kr-kralovehradecky.cz
<br>
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření - Obec Říčky v Orlických horách - byly přezkoumány
<br> následující písemnosti:
<br>
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu obce na rok 2015 byl v souladu s ustanovením
<br> § 11 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
<br> územních rozpočtů před projednáním po dobu stanovenou
<br> zákonem vhodným způsobem zveřejněn a to i způsobem
<br> umožňujícím dálkový přístup od 23.01.2015 do 09.02.2015 <.>
<br> Pravidla rozpočtového
<br> provizoria
<br> Zastupitelstvo obce schválilo pravidla rozpočtového provizoria
<br> na rok 2015 dne 01.12.2014 <.>
<br> Rozpočtová opatření Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovým opatřením
<br> č.1 a 4,schváleno starostou dne 31.03.2015,30.10.2015 a č.2 <,>
<br> 3 a 5 schváleno v ZO dne 25.06.2015,24.09.2015 a
<br> 10.12.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled Obec má zpracovaný rozpočtový výhled dle § 3 zákona
<br> č.250/2000 Sb <.>,na období tří let (2015 - 2017),v ZO
<br> schváleno dne 27.02.2014 <.>
<br> Schválený rozpočet Rozpočet byl schválen ZO dne 12.02.2015 jako schodkový
<br> ve výši příjmů 3 410 750,- Kč a výdajů 3 744 354,- Kč <.>
<br> Schodek bude kryt zůstatkem z minulých let <.>
<br> Závěrečný účet Závěrečný účet za rok 2014 byl projednán v zastupitelstvu
<br> obce a uzavřen s vyjádřením souhlasu s celoročním
<br> hospodařením obce a to s výhradou dne 04.05.2015.Před
<br> projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným
<br> způsobem zveřejněn a to i způsobem umožňujícím dálkový
<br> přístup.Obec zároveň schválila účetní závěrku za rok 2014 <.>
<br> Bankovní výpis Obec má zřízeny bankovní účty:
<br>
<br> - u ČS,č.ú.1240087349/0800,zůstatek účtu k 31.12.2015
<br> činí 312 633,11 Kč <,>
<br> - u ČNB,č.ú.94-2118571/0710,zůstatek účtu k 31.12.2015
<br> činí 308 175,09 Kč <.>
<br>
<br> Uvedené zůstatky souhlasí s účtem 231 - Základní běžný účet
<br> územních samosprávných celků uvedeného v rozvaze
<br> sestavené ke dni 31.12.2015 <.>
<br> Evidence poplatků Poplatky jsou vedeny v PC v tabulce <.>
<br> Inventurní soupis majetku a
<br> závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015 <.>
<br> Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02
<br> Rozvaha územních samosprávných celků.Inventarizace je
<br> doložena inventarizační zprávou <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se
<br> provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se
<br> vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je řádně vedena (Excel) <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Kniha odeslaných faktur je řádně vedena (software) <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 737 997 799 e-mail: lsedlackova@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 725 766 131 rlorencova@kr-kralovehradecky.cz
<br>
<br> 3
<br> Odměňování členů
<br> zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon
<br> funkce členům zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Vyplacení odměn v období leden - prosinec 2015 odpovídá
<...