Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118l48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 12563I2018lKUUK Jednacičislo.: 7451KON12017
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Nová Ves,IC: 00556351,za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámeni dne 2.8.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo v obci Nová Ves se sídlem Nová Ves 4,440 01 Louny ve dnech:
<br> - 31.10.2017
<br> - 4.5.2018
<br> na základě % 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Dílčí přezkoumání vykonala kontrolní skupina: - lng.Gabriela Silínková — kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Konečné dílčí přezkoumání vykonala kontrolní skupina:
<br> - Ing.Věra Pelikánová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Ing.XXXXX XXXXXXX — kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: — XXXXXX XXXXX - starosta — XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle % 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to vsouladu s g 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> 9) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> h) účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použkL
<br> d) věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 8)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> !.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Gruh písemnosti
<br> ?
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> zpracován v třídění podle rozpočtové skladby,doloženo zveřejnění návrhu rozpočtu dle zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů (dále jen "zákon o rcaočtových pravidlech“)
<br> Rozpočtová opatření
<br> - RO č.1/2017 schváleno zastupitelstvem dne 22.5.2017,- RO č.2/2017 schváleno zastupitelstvem dne 18.8.2017,- RO č.1/2017 schváleno zastupitelstvem dne 15.12.2017,- doložky o zveřejnění <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> zpracován na období 2017 - 2021; schválen ZO dne 15.12.2017; kontrolou bylo ověřeno zveřejnění schváleného SVR dle zákona o rozpočtových pravidlech
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> schválen Zii/l dne 15.12.2016 jako vyrovnaný rozpočet;
<br> ZO stanovilo závazné ukazatele rozpočtu <,>
<br> po schválení rozpočtu byl proveden jeho rozpis dle podrobné rozpočtové skladby;
<br> kontrolou bylo ověřeno zveřejnění schváleného rozpočtu dle zákona o rozpočtových pravidlech
<br> návrh závěrečného účtu za rok 2016 byl zv...