KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE
<br> ODBQR EKONOMICKÝ,<,>,„,<,> /.f—g QQDELENI PREZKOUMAVANI HOSPODARENI OBCI A KONTROLY _ $k
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2545/17
<br> Zpráva oyýsledku přezkoumání hospodaření USC Terešov,ICO: 00519693 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 08.03.2018
<br> v
<br> na základě zákona c.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Terešov Terešov 108,338 08 Zbiroh
<br> Přezkoumané období: 1.1.2017 — 31.12.2017
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: lng.XXXXXX XXXXXXX - kontrolorka:
<br> - XXXXX XXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXX XXXXX - starosta obce - Mgr.XXXX XXXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází
<br> ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> na rok 2017 zveřejněn na ÚD a internetových stránkách obce v souladu se zákonem
<br> Rozpočtová opatření
<br> čís.1 - 4 schválená ZO (starostou obce)
<br> Rozpočtový výhled
<br> na období 2016 — 2020 zveřejněn na ÚD a internetových stránkách obce v souladu se zákonem
<br> Schválený rozpočet
<br> _na rok 2017
<br> schválen ZQ 13/12/2016 jako přebytkový,zveřejněn na UD a internetových stránkách obce v souladu se zákonem
<br> Návrh závěrečného účtu
<br> za rok 2016 zveřejněn na ÚD a internetových stránkách obce v souladu se zákonem
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2016,schválen ZO 30/5/2017 bez výhrad,zveřejněn na UD a internetových stránkách obce
<br> Bankovní výpisy
<br> k 31/12/2017
<br> Dohoda o hmotné
<br> uzavřená s účetní obce
<br> odpovědnosti Faktury došlé čis.2001 — 2124 Hlavní kniha za období 12/2017
<br> lnventurní soupisy majetku a závazků
<br> účtů 018,021,022,028,031,078,088,231,331,336,337
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> za období 1-12/2017
<br> Pokladní doklad
<br> PPD čís.1501 -1517,čís.1521- 1530 VPD čís.1001 — 1044
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> za období 1 - 8/2017
<br> Příloha rozvahy
<br> sestavená k 31/12/2017
<br> Rozvaha sestavená k 31/12/2017 účetní deník za období 1 - 12/2017 Účetní doklady za období 1 - 12/2017 Výkaz pro hodnocení plnění sestavený k 31/12/2017 rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty sestavený k 31/12/2017
<br> Dohody o provedení práce
<br> platné v přezkoumaném obdobi - vedení účetnictví a mezd
<br> - vedení kroniky _ - úklid prostor OÚ a knihovny
<br> Smlouva pachtovní
<br> ze dne 30/4/2017 — kiosek
<br> 2
<br> Smlouvy o převodu majetku ze dne 10/3/2017— bezúplatný převod VW Transporter (prodej,převod) ze dne 3/5/2017 - prodej p.p.č.821/8
<br> ze dne 16/11/2017 - prodej p.p.č.821/45
<br> ze dne 11/11/2017 - prodej p.p.č.821/46 Zveřejněné záměry související se smlouvami uzavřenými dne 30/4/2017,o nakládání s majetkem 3/5/2017,16/11/2017,11/11/2017 Zápisy zjednání ze dne 13/12/2016,24/1/2017,7/3/2017,18/4/2017,zastupitelstva včetně 30/5/2017,18/7/2017,12/9/2017,24/10/2017,usneseni 12/12/2017 Zápisy finančního a FV ze dne 7/9/2017 kontrolního výboru KV ze dne 9/11/2017
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Terešov: nebvlgjištěnv chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr I.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2017 dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Terešov za rok 2017
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky Q 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Terešov za rok 2017 Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Terešov za rok 2017 Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
<br> 0,00 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 1,20 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku 0%
<br> územního celku
<br> Byl zjištěn dle 5 10 odst.4 písm.c) následující dluh územního celku:
<br> Dluh územního celku za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost je nulový
<br> „Ověřily jsme poměr dluhu ÚSC Terešov k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost.Ověření poměru dluhu jsme provedly výběrovým způsobem tak,abychom získaly přiměřenou jistotu kvysloveni následujícího závěru.Dluh ÚSC Terešov nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky.Při ověření bylo zjištěno,že poměr dluhu k průměru příjmů za poslední 4...