Zborovská 11
<br> 150 21 Praha 5
<br> S_pZn: SZ 083776/2016/KUSK Stejnopis č.Z/ Cj.: 003085/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> HORČÁPSKO IČ: 00662844 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Horčápsko za rok 2016 bylo zahájeno dne 10.01.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 21.3.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Horčápsko Horčápsko 9 262 72 Březnice
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> — kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> lng.XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXX
<br> XXXXX XXXXX - XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle XXX X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a g" 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.Š'- 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtúm krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolni úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 21.3.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2016 - 2019 Návrh rozpočtu.na rok 2016 byl zveřejněn na úřední desce od 24.1 1.2015 do 21.12.2015 Schválený rozpočet ' na rok 2016 projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 21.12.2015 jako vyrovnaný.závaznými ukazateli rozpočtu jsou příjmy a výdaje.Rozpočtová opatření '.1 schváleno zastupitelstvem obce dne 22.2.2016.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 21.3.2016.3 schváleno zastupitelstvem obce dne 27.6.2016.4 schváleno zastupitelstvem obce dne 22.8.2016.5 schváleno zastupitelstvem obce dne 26.9.2016.6 schváleno zastupitelstvem obce dne 14.1 1.2016.7 schváleno zastupitelstvem obce dne 19.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015 zveřejněn od 4.3.2016 do 20.3.2016,projednán a schválen na zastupitelstvu obce dne 21.3.2016 spolu se Zprávou o přezkoumání hospodaření za rok 2015 s vyjádřením "bez výhrad" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.FIN 2-12M ke dni 29.2.2016,30.6.2016,31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 31.12.2016 ze dne 9.2.2017 Rozvaha ' ke dni 30.6.2016,31.12.2016 ze dne 9.2.2017 Příloha rozvahy ' ze dne 31.12.2016 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' ke dni 31.12.2016 Kniha došlých faktur ' ke dni 28.12.2016 do fa č.110 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur ' ke dni 2.12.2016 do fa č.4 (dle potřeby) Faktura ' č.88 ze dne 1.1 12016 ve výši 6.000,- Kč za vypalování klestí v obecním lese ' č.91 ze dne 18.1 1.2016 ve výši 15.972,- Kč za mulčování místních komunikací ' č.110 ze dne 21.12.2016 ve výši 4.562,...