Obec Borkovice
Borkovice,31
IČO: 00252093
www.borkovice.cz
e-mail: obec_borkovice@quick.cz
tel.: 381 580 028
Zpráva o výsledcích finančních kontrol za rok 2017
(textová část)
1) Stručné zhodnocení výsledků řídících kontrol
V roce 2017 byly v rámci veřejné správy obce zjištěny dílčí nedostatky při dodržování zákonnosti
při přezkumu hospodaření,provedného KÚ Jč kraje <.>
Obec má vypracován systém vnitřních předpisů pro řešení postupů při správě majetku a rozhodování <.>
Veřejný majetek v obci je zabezpečován pravidelnými kontrolami členy zastupitelstva obce <.>
Při ochraně veřejného majetku se postupuje dle vnitřní směrnice o finanční kontrole <.>
Hospodaření obce se opírá o sestavený rozpočet,v průběhu roku je kontrolován a jsou pravidelně
prováděny rozpočtové změny <.>
Zadávání veřejných zakázek se řídí vnitřní směrnicí.Směrnice byla v roce 2014 novelizována dle platných předpisů <.>
Obec má odděleny funkce při přípravě a uskutečňování finančních operací.Příkazcem
operace je starosta obce,kontrolou a zachycením v účetním systému je správce rozpočtu
a zároveň hlavní účetní.Zásady jsou zachyceny ve směrnici o účetnictví <.>
Předávání informací je řešeno směrnicí o oběhu účetních dokladů <.>
Obec má zřízeny tyto výbory: výbor pro životní prostředí,kontrolní výbor a finanční výbor.Výbory se scházejí minimálně 2x ročně,jinak dle potřeby,připravují podklady pro rozhodování zastupitelstva obce <.>
V uplynulém roce nebyly zjištěny nedostatky v hospodaření obce.<.>
V rámci přezkumu hospodaření,prováděné pracovníky KÚ byly zjištěny tyto nedostatky:
-nebyl dodržen termín zveřejnění závěrečného účtu obce za rok 2016 ve vztahu k jeho projednávání v zastupitelstvu obce <,>
-byly zjištěny dílčí nedostatky při evidenci majetku,které byly v průběhu roku 2017 odstraněny <.>
Obec nemá zřízeny příspěvkové organizace <.>
Obec poskytuje transfery DSO,ve kterých má účast <.>
Místním spolkům a organizacím nebyly poskytnuty finanční prostředky z rozpočtu obce <.>
V Borkovicích dne 10.1.2018
Zpracoval: Ing.XXXXX XXXXXX,kohout.karel@quick.cz,tel.XXX 655 439
Schválil: XXXX XXXX,v.r <.>,starosta obce