Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_064045/2017/KUSK Stejnopis č.55.Cj.: 007897/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> HRADČANY IČ: 00239127 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Hradčany za rok 2017 bylo zahájeno dne 19.7.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 20.09.2017
<br> ' 04.04.2018 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a V souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 1.1.2017 - 31.12.2017 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Hradčany Hradčany 74
<br> 289 05 Žehuň
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX — kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXX Zástupci obce: XXXXXXXXX XXXXXXXXXX — místostarostka
<br> XXXXX XXXXXXXXXX — účetní obce
<br> Pověření k přezkoumání podle X 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,?; 4 a © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> — finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům ak dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> — ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení Š 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 4.4.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemností Rozpočtový výhled ' na roky 2017 - 2020,zveřejněn dne 21.3.2017 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 24.11.2016 do 12.12.2016 Schválený rozpočet " zastupitelstvem obce dne 12.12.2016 jako schodkový,schodek rozpočtu je kryt úsporami z minulých let,závazné ukazatele ve výdajích v odvětvove'm členění dle rozpočtové skladby (paragrafy),zveřejněn dne 28.2.2017 Rozpočtová opatření !.1/2017 — schváleno starostou obce dne 31.1.2017,zveřejněno dne 28.2.2017
<br> (><
<br> " č.2/2017 — schváleno zastupitelstvem obce dne 6.3.2017,zveřejněno dne 21.3.2017
<br> ' č.3/2017 - schváleno zastupitelstvem obce dne 12.4.2017,zveřejněno dne 26.4.2017
<br> ' č.4/2017 — schváleno zastupitelstvem obce dne 12.6.2017,zveřejněno dne 21.6.2017
<br> " č.5/2017 — schváleno zastupitelstvem obce dne 4.9.2017,zveřejněno dne 7.9.2017
<br> " č.6/2017 - schváleno zastupitelstvem obce dne 11.10.2017,zveřejněno dne 19.10.2017 ' č.7/2017 - schváleno zastupitelstvem obce dne 11.12.2017,zveřejněno dne 21.12.2017 ' č.8/2017 - schváleno starostou obce dne 29.12.2017,zveřejněno dne 17.1.2018
<br> Závěrečný účet '- za rok 2016,schválen zastupitelstvem obce dne 12.6.2017 s vyjádřením "bez výhrad",návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 24.5.2017 až 23.6.2017.Schválený ...