Krajský úřad Kraje Vysočina
<br> odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava % Stejnopis č.:
<br> Č.j.: KUJI 21288/2014 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Polesí
<br> se sídlem Polesí 23,394 68 Žirovnice,IČO: 00583529 za rok 2013
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2013 bylo zahájeno dne 2.dubna 2014 předložením pověření kontrolovaně osobě podle ?; 5 odst.2 písm.a) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (dále XXX XXXXX o kontrole).Přezkoumání bylo provedeno dne X.dubna 2014 jako jednorázově přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s g 4 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Posledním kontrolním úkonem ve smyslu X 12 odst.2 písm.9) zákona o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 2.dubna 2014 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Polesí Polesí 23 394 68 Žirovnice
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX pověřeni čislo XX/XX
<br> Podklady předložili: JUDr.XXXXX XXXXXX - starosta
<br> lng.XXXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s g 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.; 564 602 707.fax: 564 602 434,e—mail: posta©kr»vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749.ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Polesí nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Polesí byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Zápisy zjednání výborů - Finanční výbor ze dne 6.3 <.>,26.4 <.>,11.4.a 27.11.2013
<br> Kontrolní výbor ze dne 6.3 <.>,10.6 <.>,11.9.a 20.12.2013 Rozpočtový výhled — sestaven na roky 2015 až 2019 a projednán v zastupitelstvu obce dne 20.12.2013 Pravidla rozpočtového provizoria - na rok 2013 schválena v zastupitelstvu obce dne 19.12.2012 Schválený rozpočet — rozpočet na rok 2013 byl projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 6.3.2013,zároveň byla tento den schválena účetní závěrka obce za rok 2012 Rozpočtová opatření - schválena v zastupitelstvu obce - č.1/2013 ze dne 26.4.2013 - č.2/2013 a 3/2013 ze dne 24.7.2013 - č.4/2013 a 5/2013 ze dne 27.11.2013 - č.6/2013 ze dne 20.12.2013 Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu obce za rok 2012 byl zveřejněn na úřední desce obce i elektronická úřední desce obce od 20.3.do 26.4.2013 a schválen byl v zastupitelstvu obce dne 26.4.2013 bez výhrad Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2013 Rozvaha - k 31.12.2012 a k 31.12.2013 Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2013 Pokladní kniha - k 31.12.2013 Kniha došlých faktur - vedena v PC a předložena ke kontrole Kniha odeslaných faktur - vedena v PC a předložena ke kontrole Vnitřní předpisy a směrnice - předloženy platné pro rok 2013 inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2013 Evidence majetku - k 31.12.2013 Účetní doklady - za měsíce listopad a prosinec roku 2013 Pokladní doklady - za měsíce listopad 3 prosinec roku 2013 Bankovní výpisy - k 31.12.2013 Smlouvy o převodu majetku - kupní smlouvy na prodej pozemků s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ze dne 22.2.a 12.8.2013 Smlouva a další materiály k přijatým účelovým dotacím - neinvestiční dotace POW 22005070367 ze dne 25.6.2013 ve výši 109.000— Kč na realizaci akce „Oprava obecního úřadu Polesí" Návrh rozpočtu — na rok 2013 zveřejněn na úřední desce obce od 11.2.do 6.3.2013 a na elektronické úřední desce obce od 13.2.do 6.3.2013 Odměňování členu zastupitelstva — předložena výplatnice starosty za měsíc listopad roku 2013 ' Příloha rozvahy - k 31.12.2013 Účtový rozvrh - na rok 2013 sestaven a předložen ke kontrole Dohody o provedení práce - ze dne 2.1.2013 na úklid a přípravu volební místnosti,úklid po volbách a ze dne 1.10.2013 na úklid a přípravu volební místnosti,úklid po volbách a zajištění vytápění volební místnosti Smlouva o dílo — ze dne 31.5.2013 na realizaci akce „Oprava budovy obecního úřadu v Polesí" Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 19.12.2012,30.1 <.>,6.3 <.>,26.4 <.>,10.6 <.>,24.7 <.>,11.9 <.>,27.11.a 20.12.2013
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby
<br> a nedostatky <.>
<br> Při dílčím přezkoumání za rok 2013: dílčí přezkoumání hospodaření za rok 2013 nebylo provedeno <.>
<br> D.Závěr
<br> l.Při přezkoumání hospodaření obce Polesí za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ll.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na...