Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 1250020181KU UK Jednací číslo.: 825/KONI2017
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRÁVA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Podřipsko,IČ: 71234772,za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
<br> přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 25.09.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo vsídle dobrovolného svazku obcí Podřipsko Karlovo náměstí 21,413 01 Roudnice nad Labem ve dnech:
<br> — 27.11.2017 - 24.4.2018
<br> na základě š 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina: Dílčí přezkoumání dne 27.11.2017
<br> - lng.XXXXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Konečné dílčí přezkoumání dne XX.4.2018
<br> - lng.Veronika Hoffmannová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí:
<br> - XXXXXXXX XXXXX - předseda svazku
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to vsouladu s 5 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtúm obcí.k jiným rozpočtúm,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> 9) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> h) účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rOZpočtovou odpovědnost-
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 9 3 zákona č.420/2004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> d) věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> !.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> _—
<br> !
<br> * Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Na Fói< 2016 zpracován v třídění dle rozpočtové skladby.Zveřejněn na
<br> internetových stránkách DSO a na úředních deskách členských obcí v souladu s š 39 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních r02počtů,ve znění pozdějších předpisů._ Rozpočtová opatření K 31.12.2017 provedl svazek jedno I'OZpOČtOVé opatření,které bylo řádně zapracována do výkazu FIN 2—12M.Po schválení bylo roZpočtově __ _ _ __o_p_a_t_řenízveřejněnovsouladu se zákonem.: __ Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled na roky 2017 - 2021 schválený Valnou hromadou svazku dne 17.12.2015.Schválený rozpočtový výhled zveřejněn,v souladu se zákonem.* Schválený rozpočet RoZpočet na rok 2017 byl projednán a schválen Valnou hromadou svazku dne 6.12.2016 jako přebytkový.Rozpočet je do výkazu FIN 2-12M pořízen shodně.Závaznými ukazateli byly stanoveny jednotky odvětvového třídění (paragrafy) Schválený rozpočet byl zveřejněn na internetových stránkách a na úředních deskách obcí v souladu se
<br> zákonem.Závěreč...