Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_052930/2015/KUSK Stejnopis č.; Čj.: 163730/2015/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO HORYMÍR IČ: 70804141 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Horymír za rok 2015 bylo zahájeno dne 4.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 10.9.2015
<br> ' 1.2.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.l.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Svinaře 42 267 28 Svinaře
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXX - kontroloři: PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX
<br> Zástupce DSO: XXXXXXXX XXXXXXXX — předseda
<br> Pověření kpřezkoumání podle f; X odst.] zákona č.420/2004 Sb <.>,_5 4 a g" 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu Středočeského kraje dne 17.8.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinýmí právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku úzerrmího celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
<br> úkonu <.>
<br> Podle ustanovení ; 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: ].2.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2015 - 2018,schválen shromážděním starostů svazku dne 16.12.2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 26.11.2014 - 10.12.2014 v sídle svazku,doloženo rovněž zveřejnění v ostatních členských obcích svazku Schválený rozpočet ' na rok 2015 schválen shromáždění starostů svazku dne 16.12.2014 jako vyrovnaný.v položkovém členění Rozpočtová opatření ' č.1 - schváleno shromážděním starostů svazku dne 24.3.2015 ' č.2 - schváleno shromážděním starostů svazku dne 23.6.2015 ' č.3 - schváleno shromážděním starostů svazku dne 29.9.2015 ' č.4 - schváleno shromážděním starostů svazku dne 15.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014 schválen shromážděním starostů svazku dne 23.6.2015.s vyjádřením "bez výhrad",společně se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce - návrh zveřejněn ve dnech 2.6.2015 — 18.6.2015 v sídle svazku,doloženo rovněž zveřejnění v ostatních členských obcích svazku Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.sestaven k 31.1 <.>,31.3 <.>,30.6 <.>,31.8 <.>,31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty " sestaven k 30.6 <.>,31.12.2015 Rozvaha ' sestavena k 30.6 <.>,31.12.2015 Příloha rozvahy ' sestavena k 30.6 <.>,31.12.2015 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2015 Hlavní kniha " předložena k 31.8 <.>,31.12.2015 - dle potřeby Účetní deník ' předložen k 31.8 <.>,31.12.2015 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' k 15.8.2015 do č.fa 315009,k 22.12.2015 do č.fa 3150011 Kniha odeslaných faktur ' k 14.5.2015 do č.fa 3150012,k 22.12.2015 do č.fa 3150017 Faktura ' dle knihy došlých faktur č.3150005 ze dne 17.4.2015 - č.3150009 ze dne 15.8.2015.č.3150010 ze d...