Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_091969/2016/KUSK Stejnopis č.2 Čj.: 098135/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MIKROREGION ZBRASLAVICKO A
<br> SDRUŽENÉ OBCE IČ: 70911088 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Zbraslavicko a sdružené obce za rok 2016 bylo zahájeno dne 27.07.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br>.8.3.2017
<br> ' 7.11.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Zbraslavice 7 285 21 Zbraslavice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXXXX — kontroloři: Ing.XXXXXX XXXXXXXX Zástupci DSO: XXXXXX XXXXXXXX - předseda svazku
<br> XXXXXXXX XXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a & 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkomnání: 08.03.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled
<br> ' na rok 2016 - 2017,schválený na zasedání členských obcí dne 27.11.2014
<br> ' na rok 2018,schválený na zasedání Valné hromady členských obcí dne 9.12.2015
<br> ' na rok 2018 - 2020,schválený na zasedání Valné hromady členských obcí dne 8.12.2016
<br> Návrh rozpočtu
<br> ' na rok 2016
<br> ' Doložka o zveřejnění návrhu rozpočtu na rok 2016 na úředních deskách členských obcí v zákonem stanoveném termínu
<br> ' V elektronické podobě zveřejnění na www.lipaprovenkov.cz - nebylo doloženo datum zveřejnění
<br> Schválený rozpočet
<br> ' na rok 2016 schválený Valnou hromadou svazku dne 9.12.2015 jako přebytkový Rozpočtová opatření
<br> ' č.l schválené Valnou hromadou dne 20.6.2016
<br> ' č.2 schválené Valnou hromadou dne 8.12.2016 Závěrečný účet
<br> ' za rok 2015,proj ednaný a schválený Valnou hromadou dne 20.6.2016 s vyjádřením "bez výhrad"
<br> ' Doložka o zveřejnění návrhu závěrečného účtu za rok 2015 na úředních deskách členských obcí v zákonem stanoveném termínu - návrh závěrečného účtu za rok 2015 zveřejněn bez Zprávy o přezkoumání hospodaření za rok 2015
<br> ' V elektronické podobě zveřejnění na www.lipaprovenkov.cz - nebylo doloženo datum zveřejnění
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.2016 ze dne 7.10.2016 ' k31.12.2016 ze dne 11.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2016 ze dne 7.10.2016.k31.12.2016 ze dne 27.1.2017 Rozvaha ' k 30.9.2016 ze d...

DSO Mikroregion Zbraslavicko
<br> & sdružené obce
<br> IČO: 70911088
<br> Návrh závěrečného účtu
<br> rok 2016
<br> Závěrečný účet DSO Mikroregion Zbraslavicko a sdružené obce (dále jen DSO) za rok 2016 dle 5 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných předpisů
<br> 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 (údaje jsou v Kč)
<br>,<,> „,<,> % plnění sehvafeny ROZIŽocfovaUpravřny Plnění k 31.12.2015 upravenému rozpocet opatrenl rozpocet,k rozpoctu
<br> Třída 1 - Daňové příjmy 0,00 0,00 Třída 2 - Nedaňové příjmy 100,00 -65,86 34,14 34,14 100 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0,00 0,00 Tnda 4 ' mate doma 127 800,00 -210,00 127 590,00 127 590,00 100 transfery Příjmy celkem 127 900,00 -275,86 127 624,14 127 624,14 100 Třída 5 - Běžné výdaje 121 200,00 -1 301,51 119 898,49 119 898,49 100 Třída 6 - Kapitálové výdaje 0,00 0,00 Výdaje celkem 121 200,00 1 301,51 119 898,49 119 898,49 100 Saldo: Příjmy - výdaje 6 700,00 1 025,65 7 725,65 7 725,65 100 Třída 8 - financování -6 700,00 -1 025,65 - 7 725,65 -7 725,65 100 Přijaté úvěry a půjčky 0,00 Splátky úvěrů 0,00 Fond rezerv 0,00 Fond sociální 0,00 ŠŠŠ? Stav“ kratkOd' prosa“ -6 700,00 -1 025,65 -7 725,65 -7 725,65 100 Financování celkem -6 700,00 -1 025,65 -7 725,65 -7 725,65 100
<br> řebytek ( - ),ztráta ( +) -6 700,00\ -1 025,65 -7 725,65 -7 725,65 100 Komentář
<br> Rozpočet DSO na r.2016 byl schválen na jednání valné hromady DSO dne 9.12.2015,jako přebytkový.V průběhu roku byla valnou hromadou DSO schválena rozpočtová opatření č.l a č.2 Podrobné údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy ve Výkazu FIN 2-12M,který tvoří přílohu č.l Závěrečného účtu <.>
<br> 2) Hospodářská činnost obce DSO nevykonává hospodářskou činnost
<br> 3) Stav účelových fondů a finančních aktiv DSO netvoří žádné účelové fondy
<br> 4) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně
<br> DSO v r.2016 obdržela neinvestiční transfery ze stát.rozpočtu,a to v celkové výši 60.000,- Kč — jednalo se o příspěvek na zaměstnance DSO od ÚP <.>
<br> Dále byly přijaty příspěvky z rozpočtů členských obcí,a to ve výši 67.590,- Kč <.>
<br> Pro r.2016 byl valnou hromadou DSO stanoven příspěvek ve výši 15,- Kč na 1 obyvatele členské obce.Tento příspěvek je rozdělen: 9,- Kč/ 1 obyvatel pro mikroregion
<br> 6,- Kč/ 1 obyvatel pro MAS Lípa pro venkov,z.s
<br> Výše členských příspěvků jednotlivých obcí:
<br> Obec Počet obyvatel Členský příspěvek v Kč
<br> Bludov 28 420,00 Bohdaneč 43 1 6 915,00 emíny 375 5 625,00 Červené Janovice 666 9 990,00 Opatovice I 127 1 905,00 Paběnice 174 2 610,00 Pertoltice 140 2 100,00 Petrovice I 291 4 365,00 Slavošov 146 2 190,00 Stipoklasy 152 2 280,00 Třebetin 107 1 605,00 Umonín 486 7 290,00 Zbraslavice 1 383 20 745,00 Celkem 4 506 67 590,00
<br> Členské příspěvky pro r.2016 byly uhrazeny v plné výši <.>
<br> DSO bylo z výše uvedených příspěvků odesláno na účet MAS Lípa pro venkov c
<br> to na základě Smlouvy o členském příspěvku <.>
<br> 5) Doplňující informace k majetku DSO Zůstatek peněžních prostředků na BÚ DSO k 31.12.2016 byl: 29 299,99 Kč
<br> Aktiva a pasiva (dle výkazu Rozvaha,sestavené k 31.12.2016)
<br> elkem 27 036,- Kč,a
<br> Aktiva Stav k 1 1 2016 Brutto Korekce Žil? (“P'aka) k 31.12.2016 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0,00 9 360,00 9 360,00 0,00 021 Stavby 382 240,00 768 520,00 407 520,00 361 000,00 028 Dmbný,d10“řh0d0bý 0,00 56 574,00 56 574,00 0,00 hmotny majetek 388 Dohadné účty aktivní 0,00 0,00 0,00 0,00 231 Základní běžný účet 21 574,00 29 299,99 29 299,99 Aktiva celkem 415 814,34 863 753,99 473 454,00 390 299,99
<br> Pasiva Stav k 1.1.2016 Stav k 31.12.2016 401 Jmění účetníjednotky 510 280,78 510 280,78 403 Transfery na pořízení dlouhodob.maj 238 730,06 225 463,58 406 Oceňovací rozdíly -255 528,00 -255 528,00 Výsledek hospodaření běžného účet.období -58 779,76 1 671,13 432 Výsledek hosp.předchozího účet.období -32 807,74 -91 587,50 331 Zaměstnanci 9 213,00 0,00 336 Sociální zabezpečení 3 273,00 0,00 337 Zdravotní pojištění 1 403,00 0,00 342 Ostatní daně a poplatky 30,00 0,00 Pasiva celkem 415 814,34 390 299,99
<br> DSO vlastní majetek z projektů Výstavba cyklistických tras.J
<br> edná se o označení cyklistických tras,dřevěné
<br> stoly s lavicemi a informační panely.Dále je to prodejní stánek a turistická posezení <.>
<br> 7) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO za Přezkoumání hospodaření DSO za r.2016 bylo provedeno Odbore
<br> rok 2016 m kontroly,Krajského úřadu
<br> Středočeského kraje,a to ve dnech: 7.11.2016 — dílčí přezkoumání hospodaření
<br> 8.3.2017 — závěrečné přezkoumání <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> J iří Černov ský
<br> Ing.XXXXXX XXXXXXXX
<br> Přezkoumání bylo provedeno dle zákona č.XXX/XXXX Sb <.>,0 př samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění p
<br> 255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Výsledek zprávy: Při přezkoumání hospodaření DSO ...