" *KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický —— odděleni metodiky & kontroly
<br> ČJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Ostružno,IC: 00578495
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 15.12.2016 - ' 14.2.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením š 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Ostružno Ostružno 5 506 01 Jičín Zástupci za Obec: — XXXX XXXXXXX - starosta obce
<br> — XXXX XXXXXX - účetní obce - Zdeňka Richterová — místostarostka obce
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři: Ing.XXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu g X č.420/2004 Sb.á Q 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckěho kraje dne 28.6.2016
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.[ a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské mim.l245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Ostružno byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Evidence majetku Evidence majetku je vedena v programu KEO <.>
<br> Evidence pohledávek Evidence poplatků je vedena v seznamech na počítači,vydané faktury jsou vedeny v
<br> programu KEO <.>
<br> Evidence závazků Přijaté faktury jsou vedeny v programu KEO <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazovaně zůstatky souhlasí na tyto dílčí inventury.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Plán.inventur a
<br> zařazovací protokoly byly předloženy <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce„ nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této
<br> oblasti <.>
<br> Mzdová agenda Za období leden až říjen 2016 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva Za období leden až prosinec 2016 <.>
<br> Pokladní doklad Za období leden a srpen 2016 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Pravidla rozpočtového provizoria byla schválena na zasedání zastupitelstva obce dne 30.1 l <.>
<br> 2015 <.>
<br> Rozpočtová opatření Rozpočtové změny byly prováděny a na zasedání zastupitelstva obce schváleny dne 25.4 <.>,30.5 <.>,27.6 <.>,25.7.a 27.12.2016 <.>
<br> Rozpočtový výhled Obec má sestaven rozpočtový výhled na období 2015 - 2018 <.>
<br> Rozvaha
<br> Za období listopad a prosinec 2016 <.>
<br> Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> |.:
<br> Schválený rozpočet
<br> Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet obce na rok 2016 dne 29.2.2016.Rozpočet byl schválen jako vyrovnaný v celkovém objemu příjmů a výdajů - l 608 588,— Kč.Návrh rozpočtu obce na rok 2016 byl vhodným způsobem zveřejněn po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu obec od 10.2.do 29.2.2016 <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> UZ 98 193- obec obdržela neinvestiční dotaci na náklady spojené s volbami do zastupitelstva kraje a 1/3 Senátu ve výši 30 000,- Kč.Obec čerpala dotací ve výši 17 510,40 Kč,nevyčerpaná část dotace byla vrácena na účet KÚ KHK dne 25.1.2017 ve výši 12 489,60 Kč
<br> Z KÚKH'K obdržela obec investiční dotaci (16POV01—0030/JC/1NV) na realizace akce "Dětské hřiště" v celkové výši 297 200,- Kč.Dotace nesmí překročit 50% celkových uznatelných nákladů.Celkové náklady na akci činily 594 426; Kč.Dotace byla označena ORG <.>
<br> Z rozpočtu Královéhradeckěho kiaje obdržela obec investiční dotaci (č.smlouvy 13RRD03— 0012) ve schválené výši 111 320,-Kč na realizaci akce s názvem "Územní plán Ostružno".Maximální podil dotace činí 40 % skutečných nákladů na akci.Termín ukončení realizace projektu byl sjednán do 31.12.2014.Dne 20 10.2014 zaslala KÚ KHK Sdělení k Žádostí o změnu termínu ukončení projektu.Termín realizace projektu byl prodloužen do 31.12 2019.V roce 2014 byla fakturována částka ve výši 24 200,— Kč.v roce 2016 byla fakturována částka ve výši 193 600,- Kč <.>
<br> Smlouvy nájemní Obec pronajímá nebytový prostor,pozemky a byt.Namátkovou kontrolou nájemních Smluv
<br> nebylo zjištěno nedodržování zákonných předpisů <.>
<br> Dne 21.3.2016 schválilo zastupitelstvo obce pachtovní smlouvu na pozemky p.č.761,p.č.763,p.č.819 a p.č.750 na dobu určitou 10 let.Roční paehtovné byl...