KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245 tel.: 736 521 912 e-mail: nnaglova@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 725 301 866 imarkova@kr-kralovehradecky.cz
<br>
<br> 1
<br> SpZn:
<br> ČJ:
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
Obec Sendraž,IČ: 00654086
<br> za rok 2015
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 15.12.2015
- 19.5.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
<br> Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
<br> přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Sendraž
<br> Sendraž 1
<br> 549 01 Nové Město nad Metují
<br> Zástupci za obec:
<br> - XXXXX XXXXXXXXX - starosta
<br>
<br>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> XXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> XXXXX XXXXXXX
<br>
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
<br> vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 29.6.2015 <.>
<br>
Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
<br> hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
<br> podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
<br> právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 736 521 912 e-mail: nnaglova@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 725 301 866 imarkova@kr-kralovehradecky.cz
<br>
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření - Obec Sendraž - byly přezkoumány následující písemnosti:
<br>
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu obce na rok 2015 byl vhodným způsobem a po
<br> dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední desce i
<br> elektronicky od 10.1.do 30.1.2015 <.>
<br> Pravidla rozpočtového
<br> provizoria
<br> Pravidla rozpočtového provizoria na rok 2015 byla schválena
<br> dne 30.12.2014 zastupitelstvem obce <.>
<br> Rozpočtová opatření Změny rozpočtu č.1 - 8 byly provedeny a schváleny starostou
<br> obce na základě svěřené pravomoci ze dne 26.11.2014 a
<br> následně dány na vědomí zastupitelstvu obce nebo byly
<br> schváleny zastupitelstvem obce <.>
<br> Rozpočtový výhled Obec má sestaven rozpočtový výhled do roku 2020 <.>
<br> Schválený rozpočet Rozpočet byl schválen v zastupitelstvu obce dne 29.1.2015
<br> jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů 1 100 000,- Kč <.>
<br> Závěrečný účet Zastupitelstvo obce schválilo závěrečný účet spolu se zprávou
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce za uplynulý
<br> kalendářní XXX s vyjádřením souhlasu s celoročním
<br> hospodařením „bez výhrad“ dne 25.6.2015.Návrh závěrečného
<br> účtu byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem
<br> zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 5.6.do 25.6.2014 <.>
<br> Závěrečný účet obsahoval údaje dle zákona <.>
<br> Účetní závěrka za rok 2014 byla schválena dne 25.6.2015
<br> zastupitelstvem obce.Protokol o schválení účetní závěrky byl
<br> předložen <.>
<br> Bankovní výpis Česká národní banka,výpisy č.9,10,a 18 a Komerční banka <,>
<br> a.s.výpis č.5 a 9 <.>
<br> Inventurní soupis majetku a
<br> závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015
<br> dle předloženého plánu inventur ze dne 1.12.2015 dle k plánu
<br> inventur ze dne 8.12.2014.Z provedené inventarizace byla dne
<br> 21.1.2016 vyhotovena závěrečná zpráva s tím,že nebyly
<br> zjištěny inventarizační rozdíly,přebytky XXX XXXXX.Zařazovací
<br> a vyřazovací protokoly byly předloženy <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se
<br> provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se
<br> vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Odměňování členů
<br> zastupitelstva
<br> Výše odměn zastupitelů je stanovena v souladu s nařízením
<br> vlády č.37/2000 Sb.Kontrolou mzdových listů za rok 2015
<br> nebyly shledány žádné nedostatky <.>
<br> Pokladní doklad Pokladní doklady za měsíc květen,září a říjen mají patřičné
<br> náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v
<br> pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí <.>
<br> V účetnictví je o příjmech a výdajích řádně účtováno v souladu
<br> se stanovenými účetními postupy a metodami <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je vedena v písemné podobě <.>
<br> Příloha rozvahy 12/2015
<br> Rozvaha 9/2015
<br>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 736 521 912 e-mail: nnaglova@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 725 301 866 imarkova@kr-kralovehradecky.cz
<br>
<br> 3
<br> Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny
<br> nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s
<br> jejich obsahov...