Středočeský kraj
<br> ODBOR KDN l ROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_O89060/2016/KUSK Čj.: 002189/2017/KUSK
<br> Stejnopis č./
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> KRYCHNOV IČ: 00876232 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Krychnov za rok 2016 bylo zahájeno dne 16.1.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
<br> orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:.10.2.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb._ o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí„ ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> 1.1.2016 - 31.12.2016
<br> Krychnov Krychnov 57 280 02 Kolín 2
<br> Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX Bc.XXXXXXXX XXXXXX
<br> XXXX XXXXXXX - XXXXXXXX XXXXXX Safránková - místostarostka Ing.XXXXX XXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,© 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům kraj ů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za Závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 10.2.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2015 - 2019 ze dne 30.11.2014 Návrh rozpočtu.zveřejněn ve dnech 28.11.2015 - 13.12.2015 Schválený rozpočet ' roku 2016 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 13.12.2015 jako vyrovnaný.Návrh rozpočtu zveřejněn v paragrafovém znění.Rozpočtová opatření '.1 schváleno starostou obce dne 1.2.2016.1 schváleno zastupitelstvem obce dne 6.3.2016.2 schváleno starostou obce dne 10.4.2016.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 3.6.2016.3 schváleno starostou obce dne 31.7.2016.3 schváleno zastupitelstvem obce dne 2.9.2016.4 schváleno starostou obce dne 1.10.2016.4 schváleno zastupitelstvem obce dne 29.11.2016 pravomoc k rozpočtovým opatřením prováděným starostou stanoveny zastupitelstvem obce 26.2.2013 Závěrečný účet ' roku 2015 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 6.3.2016 s vyjádřením "s výhradou",nápravná opatření přijata ' návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 14.2.2016 - 5.3.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 31.12.2016 (datum odeslání 25.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 31.12.2016 (okamžik sestavení 31.1.2017) Rozvaha ' ke dni 31.12.2016 (okamžik sestavení 31.1.2017) Příloha rozvahy ' ke dni 31.12.2016 (okamžik sestavení 31.1.2017) Účtový rozvrh ' roku 2016 Hlavní kniha ' za období 12/2016 - elektronicky (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' vedena v PC,poř.č.3160001 - 3160105 (dle potřeby) Faktura ' faktury došlé č.3...