Závěrečná zpráva o provedené inventarizaci
<br> majetku a závazků obce Skapce k 31.12.2016
<br>
<br>
Inventarizace byla zahájena dne 31.12.2016 a ukončena dne 20.01.2017 přepočítáním a
<br> ohledáním a byla provedena dokladová inventura účtů <.>
<br>
<br> Inventarizaci provedla tříclenná inventarizační komise ve složení:
<br> Předseda: Sladká XXXXXXXX XXXXXX
<br> Členové: XXXXX XXXXX,XXXXXXX XXXXXXXX
<br>
<br> Hmotně odpovědní pracovníci svými podpisy v závěru dokumentu stvrzují,že byly
<br> předloženy všechny doklady týkající se evidence,stavu a pohybu předmětu inventarizace
<br> před zahájením inventarizace a všechny příjmy a výdaje a přírůstky a úbytky jsou zachyceny
<br> v účetní a operativní evidenci a nic nebylo zatajeno <.>
<br>
<br>
<br> Při inventarizaci majetku bylo zjištěno,že obec Skapce spravuje majetek v celkové
<br> pořizovací hodnotě 24 981 279,27 Kč.(viz.Tabulka Rekapitulace majetku)
<br>
<br>
<br> Inventarizace majetku podle jednotlivých účtů:
<br>
<br> Účet 021- Stavby…………………………………………….15 653 143,28 Kč
<br> Účet 022- Samostatné movité věci a soubory……………… 1 302 906,00 Kč
<br> Účet 028- Drobný dlouhodobý hmot.majetek …………….769 436,90 Kč
<br> Účet 031- Pozemky ………………………………………… 5 912 006,25 Kč
<br> Účet 042- Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ……… 1 343 486,84 Kč
<br> Celkem: 24 981 279,27 Kč
<br>
<br> U účtu 031 50 zjištěn rozdíl způsobený početní chybou v excelu
<br>
<br> Dokladová inventarizace podle jednotlivých účtů:
<br>
<br> Inventarizace byla zahájena dne 3.1.2017.Datum inventarizace byl proveden ke dni
<br> 31.12.2016 <.>
<br>
<br> Účet 231- základní běžný účet ……………………………….<.> 816 612,71 Kč
<br> 231 100 Číslo účtu 13225401/0100 KB TACHOV 723 572,77 Kč
<br> 231 100 Číslo účtu 94-2315401/0710 ČNB 93 039,94 Kč
<br> Stav účtů souhlasí na bankovní výpisy a účetnictví <.>
<br>
<br> Účet 261- Pokladna…………………………………………….<.> 0,00 Kč
<br> K 31.12.2016 souhlasí na pokladní knihu,účetnictví a fyzický stav pokladny <.>
<br>
<br> Účet 311 – Odběratelé ………………………………….<.>.0,00 Kč
<br>
<br> Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy………………………… 20 000,00 Kč
<br> Jedná se o zálohy na poskytnutí služby řezání dřeva v hotovosti v 9 2016 <.>
<br>
<br>
<br> Účet 315 – Jiné pohledávky z hlavní činnosti ……………… 0,00 Kč
<br> Účet 321- Dodavatelé………………………………………….<.> 152 663,40 Kč
<br> CisloFak PFirma Castka Kč Poznamka
<br> 6682151017 Centropol Energy,a.s.-4 025
<br> 6681811017 Centropol Energy,a.s.-1 202
<br> 6682051017 Centropol Energy,a.s.-1 647
<br> 6681961017 Centropol Energy,a.s.-55 376
<br> 6682041017 Centropol Energy,a.s.-2 180
<br> 6681851017 Centropol Energy,a.s.-101
<br> 1702003850 Český úřad zeměměřický a katastrální 450
<br> 170602331 EKO-SEPAR,s.r.o.1 949
<br> 170603187 EKO-SEPAR,s.r.o.4 893
<br> 170604437 EKO-SEPAR,s.r.o.3 573
<br> 130613026 EKO-SEPAR,s.r.o.25 888
<br> 1112016 JUDr.Zdenka Libová - advokát 6 050
<br> 201601313 RECAR PROFI,s.r.o.2 232
<br> SMENA ZEVYp s.r.o.166 721
<br> 160088 Plzeňský lesoprojekt 8 186 vrácená platba
<br> FP 2016/61 EKO-SEPAR,s.r.o.-1 527 přeplatek FP
<br> FP 2016/24 EKO-SEPAR,s.r.o.-1 221 přeplatek FP
<br>
152 663
<br>
<br> Účet 331- Zaměstnanci ………………………………………… 43 366,00 Kč
Mzda za prosinec zastupitelé 25.285,-- Kč
<br> Mzda za prosinec zaměstnanci 18.081,-- Kč
<br> Zjištěn rozdíl 2.124,-- Kč - zaúčtováno na účet 649 dokladem 920126
<br>
<br> Účet 335- Pohledávky za zaměstnanci………………………… 4 627,00 Kč
Pohledávka Nedvědová - bude vyřešeno 2017 4860,-- Kč
<br> Pohledávka přeplatek Žáček 2016 – bude vyřešeno 2017 po jednání s pojišťovnou 233,-- Kč
<br>
<br> Účet 336 - Sociální pojištění ………………………………….12 606,00 Kč
Z mezd za prosinec 2016
<br> Zjištěn rozdíl 58,-- Kč - zaúčtováno na účet 649 dokladem 920126 a 920105
<br>
<br> Účet 337 - Zdravotní pojištění …………………….<.> ………… 6 345,00 Kč
Z mezd za prosinec 2016
<br> Zjištěn rozdíl 1.952,-- Kč - zaúčtováno na účet 649 dokladem 920126
<br>
<br> Účet 342 – Daň zálohová a srážková ………………… 10 502,00 Kč
Z mezd za prosinec 2016
<br> Zjištěn rozdíl 1.160,-- Kč - zaúčtováno na účet 649 dokladem 920126
<br>
<br> Účet 374 - Přijaté zálohy na dotace …………………….356 208,00 Kč
Záloha na projekt Sklad obce – Plzeňský kraj 350.000,-- Kč
<br> Záloha na dotace volby – rozdíl – vráceno 2017
<br>
<br> Účet 381- Náklady příštích období …………………… 125 779,50 Kč
Leasing Unicredit
<br>
<br> Účet 385 - Příjmy příštích období …………………… 7 660,00 Kč
Energie FP 2017 – přeplatek náklady 2016
<br>
<br>
<br> Účet 383 - Výdaje příštích období …………………… 66 792,00 Kč
XXXX XXXXXX FP XXXX – náklady XXXX
<br>
<br> Účet 384- Výnosy příštích období …………………… 57 052,00 Kč
Odhad daně za rok 2016 – obdržená v roce 2017
<br>
<br> Účet 389- Dohadné účty pasivní ………………….<.> 20 000,00 Kč
Dohadná položka ve výši záloh na službu řezání dřeva
<br>
<br> Účet 451- Dlouhodobé úvěry z toho: …………………… 141 880,80 Kč
<br> 451 010 - Dlouhodobé úvěry - spotřebitelský DEUTSCHE leasing 76 296,00 Kč
<br> 451 000 - Dlouhodobé úvěry - bankovní úvěr od KB 65 584,80 Kč
<br>
<br> Fyzická invent...