Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2094/16
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
ÚSC Skapce,IČO: 00868833
<br> za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
24.04.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Skapce
Skapce 3,349 01 Stříbro
<br> Přezkoumané období: 1.1.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání vykonaly:
- kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Ing.Vladimíra Neumannová
<br> - kontrolo rky:
<br> - Vendula Kotvanová
<br> - Ing.XXXXXXX XXXXXXX Bočanová
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
- XXXXXX XXXXX - starosta obce
<br> - XXXX XXXXXXXXX - účetní
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu
a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází
ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu na rok 2016 zveřejněn od 30.11.do 31.12.2015
Rozpočtová opatření č.1 - 6
Rozpočtový výhled na roky 2018 - 2020
<br> Schválený rozpočet na rok 2016 schválen dne 18.12.2015 jako
vyrovnaný
<br> Závěrečný účet za rok 2015 schválen ZO dne 28.6.2016
Bankovní výpisy za kontrolované období
<br> Faktury za kontrolované období
Hlavní kniha sestavená k 31.12.2016
<br> Inventurní soupisy majetku a inventarizace za rok 2016
závazků
Pokladní doklady za kontrolované období
<br> Pokladní kniha za kontrolované období
Příloha rozvahy sestavená k 31.12.2016
Rozvaha sestavená k 31.12.2016
<br> Účetní doklady za kontrolované období
<br> Výkaz pro hodnocení plnění sestavený k 31.12.2016
rozpočtu
Výkaz zisku a ztráty sestavený k 31.12.2016
Vnitřní předpisy a směrnice platné v daném období
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva za období prosinec 2015 - prosinec 2016
včetně usnesení
Zápisy z kontrolního a za kontrolované období
finančního výboru
<br> 2
<br>
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
Při přezkoumání hospodaření ÚSC Skapce:
<br> byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky:
Předmět: Zákon Č.420/2004 Sb.§ 2 odst.1 písmo a) plnění příjmů a výdajů
rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
Právní předpis: Zákon Č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <,>
ve znění pozdějších předpisů
- § 17 odst.7 - Projednání závěrečného účtu nebylo uzavřeno vyjádřením v souladu
se zákonem <.>
Nedostatek: Projednání závěrečného účtu dne 28.6.2016 nebylo uzavřeno
vyjádřením v souladu se zákonem <.>
<br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr
<br> I.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2016
dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Skapce za rok 2016
<br> Byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky (§ 10 odst.3 písmo b)
zákona Č.420/2004 Sb.):
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.§ 2 odst.1 písmo a) plnění příjmů a výdajů
rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
Právní předpis: Zákon Č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <,>
ve znění pozdějších předpisů
- § 17 odst.7 - Projednání závěrečného účtu nebylo uzavřeno vyjádřením v souladu
se zákonem <.>
Nedostatek: Projednání závěrečného účtu dne 28.6.2016 nebylo uzavřeno
vyjádřením v souladu se zákonem <.>
<br> 3
<br>
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Skapce za rok 2016
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle § 10 odst.4 písmoa) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Skapce za rok 2016
<br> Byly zjištěny dle § 10 odst.4 písmo b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
<br> b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
<br> 1,06 %
<br> 10,43 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního
celku
<br> 0%
<br> Podpisy kontrolorek:
<br> Ing.XXXXXXX XXXXXXX Bočanová
<br>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.V.~1~ <.>
<.>.<.>.<.>.<.> /k.40 <.>
<br> Vendula Kotvanová
<br> ·······L~(·················
Ing.Vladimíra Neumannová
kontrolorka pověřená řízením
<br> přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu
přezkoumání a o okolnostech vztahujících se k němu podle § 2 zákona
č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
a dobrovolných svazků <.>
Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání
hospodaření,přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného
uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst.1 písmo d) zákona č.420/2004 Sb <.>,k podání
písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu:
Krajský úřad Plzeňského kraje,odbor ekonomický,oddělení přezkoumává...