KRAJSKÝ ÍŘAD PLZEŠSKÉHO KRW
<br> ODBOR EKONOMICKÝ,ODDĚLEÉCÉ PŘEZKOLMÁYAM Háj—SPDJARÉXÍ _ OBCÍ A KONTROLY “? * kroupova 18,306 13 Plzeň
<br> Zpráva o výsledku přezkourvnání hospodaření USC Ujezd nade Mží,ICO: 00573060 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 18.4.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb,O přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků Obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Újezd nade Mží Újezd nade Mží 47,33 33 Město Touškov
<br> Přezkoumané období: 1.1.2015 — 31.12.2015
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> — kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXX XXXXXXXX - starosta obce — XXXXX XXXXXX - člen zastupístelstva obce „ ] an XXXXXXX,DiS.— externí účetní obce
<br> XXXX XXXXXXXX - místostarosta obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou ji'—:* opřezkournávání hospodaření.Přezkoumání způsobem sohledern na významnost jednotlivých
<br> skutečností podle
<br> přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze měni prstních
<br> předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh roz Očtu Rozpočtová opatření Rozpočtový výhled
<br> na rok 2015 schválen ZO 29.12.2014
<br> č.1 — 5 schválena ZO
<br> sestaven na roký 2016 - 2018
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2014 nebyl schválen ZO - důvodu viz 5 90 zákon č.128/2000 Sb.- dne 26.6.2015 ZO vzalo na vědomí
<br> Bankovní výpisy
<br> k 31.12.2015
<br> Faktury
<br> za přezkoumane období
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> inventarizace za rok 2015
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> za přezkoumaně Období
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> za přezkoumané období
<br> Pokladní doklad Pokladní kniha
<br> za přezkoumane' období za Ězkoumaně Období
<br> Příloha rozvahy
<br> 1131.12.2015
<br> Rozvaha Účetní doklady
<br> lk 31.112015 za přezkoumane' období
<br> Výkaz pro hodnocení plnění
<br> rozpočtu
<br> 1:31.12.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> k31.12.2015
<br> Dohody o provedení práce Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení
<br> za přezkoumaně období
<br> prosinec 2014 - prosinec 2015
<br> (od 20.3.2015 klesl počet členů ZO pod pět)
<br> (nové volbv 26.9.2015 - ZO opět nebvlo usnášení schopné)
<br> Účetní závěrka obce za rok 2014
<br> za rok 2014 nebyla schválena ZO - z důvodu viz % 90 zákon č.128/2000 Sb.- dne 26.6.2015 ZO vzalo na vědomí
<br> Zápisy kontrolního a finančního výboru
<br> za přezkoumane' období
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření “CSC Újezd :iie 2.21:
<br> nebyly zíištěnv chvbv a nedostatku C.Závěr I.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí rok
<br> nebyly zjištěny měně závažné chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažně chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů - 5? 71,72 odst.1 a 3 - Nad rámec zákona byly vyplaceny mimořádně odměny uvolněným nebo neuvolněným členům zastupitelstva — napraveno.— nedostatek se neopakuje <.>
<br> Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů — š 15 odst.] - Finanční hospodaření nebylo uskutečňováno v souladu se schváleným
<br> rozpočtem „ napraveno.- nedostatek se neopakuje <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.% 2 odst.2 písm.b) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů - „S 84 odst.2 písm.b) - Účetní závěr/ca územního celku sestavená k rozvahovému dni nebyla schválena zastupitelstvem územního celku — napraveno.- nedostatek se neopakuje <.>
<br> Dne 26.6.2015 ZO vzalo na vědomí
<br> - z důvodu viz š 90 zákon č.128/2000 Sb <.>
<br> Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů - 59 30 odst.ll — Inventarizační rozdíly nebyly vyúčtovány do účetního období,za laere' se inventarizací ověřuje stav majetku a závazků — napraveno.— nedostatek se neopakuje <.>
<br> - 59 30 odst.7 písm.b) — inventurní soupisy územního celku neobsahovaly podpisový záznam odpovědné osoby zaznam osoby odpovědné za provedení inventury — napraveno.- nedostatek se neopakuje <.>
<br> — 59 6 odst.3 - Inventarizace majetku a závazků nebyla provedena — napraveno.- nedostatek se neopakuje <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2015
<br> dílčí prakem-131 ičo:-uo pro: 53.5-„Cx
<br> II.Pří přezkoumání hospodaření ÍSC Íjezd nade X[zí za rok 2015
<br> Nehvlv ziištěnv chvbv a nedostatkv ($ 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Újezd nade Mží za rok 2015
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření Úsc Újezd ...