Krajski uiad Usteck6ho kraje Vef k6 Hradebni 3118148,400 02 Usti nad Labem odbor kontroly JID: 231l2016lKUUK Jednacidislo.: 608/KON/2015 Stejnopis d.1 ZPRAVA o vfsledku piezkoumini hospodaieni obec Horni Repdice,lC:.00832294 za rok2015 ZprAva o vlisledku piezkoum6ni hospodaieni byla vypracovdna na zAkladd Zipisu z dildiho piezkoum6ni hospodaieni a na zAkladl vfsledku kone6n6ho piezkoum6ni hospodaieni.Piezkoum6ni se uskutednilo ve dnech: - 21.10.2015 - 29.3.2016 na z6klad6 $ 42 zlkona e.12812000 Sb <.>,o obcfch.Piezkoum6ni prob6hlo v obci Horni Repdice se sidlem Horni Repdice 61,412 0'l Litom6iice.Piezkoumini vykonaly: - XXXXXX HellerovX - kontrolor povXienyi iizenim piezkoumXni - lvana KomovX - kontrolor ZSstupci uzemniho samosprivn6ho celku: - XXXX KosinovX - starostka - XXXXX NVvltovX - fdetni PiedmXt piezkoumXn i hospodaieni: PiedmXtem piezkoumXni jsou 0daje o rocnlm hospodaieni rizemniho celku,tvoiici souddst z6v6redneho fdtu podle $ 17 odst.2a3zAkonae.25Ol200O Sb <.>,o rozpoctovlich pravidlech uzemnich rozpodtft,ve zn6ni pozddj5ich piedpisfi,a to v souladu se z6konem 6,<.> 42O12OO4 Sb <.>,S2odst.1pism.: a) pln6ni piijmi a vyidajr] rozpoctu v6etn6 pen62nich operaci,tiikajicich se rozpodtovfch prostiedk0,b) financnl operace,tyTkajici se tvorby a pouZitl pendZnich fondfi,c) ndklady a vynosy podnikatelsk6 dinnosti 0zemniho celku,d) pen62ni operace,tfkajici se sdruZenfch prostiedkfr vynaklddanfch na zdklad6 smlouvy mezi dv6ma a vice 0zemnimi celky,anebo na zlkladl smlouvy s jinlimi prdvnickfmi nebo fyzickyimi osobami,e) finandni operace,tfkajicise cizich zdroj0 ve smyslu pr6vnich piedpisfr o 0detnictvi,0 hospodaieni a nakl6dSnis prostiedky poskytnutyimiz N6rodniho fondu a s dal5imi prostiedky ze zahranili poskytnutfmi na zlkladd mezin6rodnich smluv,g) vyti6tov6nla vypoiitd1ni finandnich vztah0 ke st6tnimu rozpodtu,k rozpoct0m krajfr,k rozpoct0m obci,k jinyim rozpodtfrm,ke stStnim fondfrm a k dal5im osob6m.Piedmdtem piezkoum6ni d6le je dle g 2 odst.2) zakona e.420t2004 Sb.: a) nakldd6nia hospodaienis majetkem ve vlastnictvi 0zemniho celku,b) nakl6d6nia hospodaienis majetkem stdtu,s nlmZ hospodaii 0zemnicelek,c) zadAvani a uskutediov6niveiejniich zakazek,s vfjimkou 0konfr a postupfr piezkoumanfch orgdnem dohledu podle zlkona e.13712006,o veiejn,!ch zaklzkAch,ve zn6ni pozddj5ich piedpisr},d) stav pohled6vek a zlvazkt a nakl6ddnis nimi,e) ruceni za zavazky fyzickfch a prSvnickych osob,f) zastavov6ni movitfch a nemovityTch v6ci ve prosp6ch tietich osob,g) ziizovlniv6cnych biemen k majetku uzemniho celku,h) Udetnictvi veden6 uzemnim celkem.Hlediska piezkoum6ni hospodaieni: Piedm6t piezkoum6nl podle ustanoveni$ 2 zdkona e.42012004 Sb.se ov6iuje z hlediska: a) dodrZovSni povinnosti stanovenyich zvlS5tnimi pr5vnimi piedpisy,zejm6na piedpisy o finandnim hospodaienl 0zemnich celk0,o hospodaieni s jejich majetkem,o fdetnictvl a o odm6riov6nf,b) souladu hospodaieni s finandnimi prostiedky ve srovn6ni s rozpodtem,c) dodrZenf 0celu poskytnut6 dotace nebo ndvratn6 finandni vfpomoci a podmlnek jejich pouZiti,d) v6cne a form6lnisprdvnosti dokladfr o piezkoumdvanfch operacich.Strana 2 (Celkem 8) A.Piezkoumane pisemnosti l.Vfb6rovfm zprisobem byly prov6iov6ny n6sledujici pisemnosti: Druh pisemnosti Popis pisemnosti NSvrh rozpoctu byl zveiejn6n v souladu se zdkonem e.25O|2OO0 Sb <.>,rozpocet na rok 2015 bvl schv6len ZO dne 18.12.2014 Rozpodtovd opatieni 6.1,vdetnE schv6len[ a pofizeni do vykazu FIN 2 - 12M k 30.9.2015,pii kone6n6m piezkoum6ni RO e.2-3 k31.12,2015 RozpoctovV v'ihled do roku 2017 Schv6len'f rozpocet bvl poiizen shodnd do vVkazu FIN 2 - 12M Zdv6rednf 06et n6vrh z6v6redn6ho rjdtu byl zveiejn6n v souladu se zdkonem d.25012000 Sb <.>,z6v6rednf 06et byl schvdlen ZO dne 8.6.2015 _ Bankovnivfpis stavy bankovnich vfpisfi k 30.9.2015 nesouhlasily na SU 231 - ZBU USC o 420,- Kd,pii konedn6m piezkoum6ni stavy bankovnich vfpis0 k 31.12.2015 souhlasilv na SU 23'1 - ZBU USC Dohoda o hmotn6 odoov6dnosti ze dne 1.11.2010 Faktura do$le faktury za m6sic iervenec a2 zAfi a prosinec 2015,vydan6 faktury k 31.12.2015 Hlavni kniha k 30.9.2015 a 31.12.2Q15 Inventurni soupis maietku azdvazkl k 31.12.2015 Kniha do5l'fch faktur k 30.9.2015 a 31.12.2015 Kniha odeslanlch faktur k 30.9.2015 a 31.12.2015 Odm6iovdni dlen[t zastupitelstva stanoveni vfse a vypl6ceni odm6n neuvoln6n6 starostce,neuvoln6n6mu mlstostarostovi a 5 neuvoln6nfm dlen&m ZO za obdobi 1 - 912015 dle viiplatnich listin,pii konedn6m piezkoum6ni k 31.12.2015 (eden dlen ZO k21.5.2015 odstoupil) _ Pokladni doklad za m6s[c z1ii a Prosinec 2015 Pokladni kniha (denik) stav pokladni knihy k 30.9.2015 a 31.12.2015 souhlasil na SU 261 - Pokladna a poloZku 5182 - ZAlohy vlastnl pokladn6,pokladni limit neni stanoven Piiloha rozvahv k 30.9.2015 a 31.12.2015 Rozvaha k 30.9.2015 a 31.12.2015 Udetnidoklad v'ib6rov'im zp0sobem za dervenec - zAii a prosinec 2015 UdtovV rozvrh pro rok 2015 Yykaz pro hodnoceni oln6ni rozoodtu k 30.9.2015 a 31.12.2015 Yvkaz zisku a ztr{tv k 30.9.2015 a 31 ]220...