Inventarizační zpráva
Na základě Směrnice č.2/2012 účetní jednotky Obec Počaply byla provedena řádná inventarizace veškerého majetku a závazků v souladu s ustanoveními § 29 a § 30 zákona
č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví;
<br> Inventarizace byla provedena ke dni 31.12.2014 inventarizační komisí ve složení:
<br> Příjmení a jméno
<br> Vedoucí komise: XXXXXXXX XXXX
Člen komise: XXXXXXX XXXXXX
Člen komise: XXXXX XXXX ml <.>
<br>
<br> Za inventarizovaný majetek hmotně odpovídá: XXXXXXXX XXXX
Průběh inventarizace
<br> Inventarizace byla zahájena dne: X.1.2015
Inventarizace byla ukončena dne: 30.1.2015
Prohlášení pracovníka hmotně odpovědného za inventarizovaný majetek
<br> a)
všechny doklady týkající se inventarizovaného majetku a závazků,kterého se inventarizace týkala jsem odevzdal k inventarizaci <,>
<br> b)
všechny přírůstky a úbytky do zahájení inventarizace jsem předal k proúčtování a nic jsem nezatajil <.>
<br> 31.1.2015
<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br>
Datum
Příjmení a jméno
Podpis
<br> Způsob provedení inventarizace
<br> a)
fyzická
<br> b)
dokladová
<br> Výsledek inventarizace
<br> Syntetický a analytický účet:
<br>
Skutečný stav:
<br> Účetní stav:
Rozdíl:
018 – Drobný DNHM
<br>
19 200,-
<br> 19 200,-
0
<br> 019 – Ostatní DNHM
<br>
196 799,-
<br> 196 799,-
0
<br> 021 – Stavby
<br>
<br> 28 572 405,97
<br> 28 572 405,97
0
<br> 022 – Samostatné movité věci
<br> 376 771,80
<br> 376 771,80
0
<br> 028 – Drobný DHM
<br>
605 855,16
<br> 605 855,16
0
<br> 031 – Pozemky
<br>
<br> 15 607 034,-
<br> 15 607 034,-
0
<br> 042 – Nedok.dl.<.> hmot.majetek
<br> 41 216,-
<br> 41 216,-
0
<br> 078 – Oprávky k drobnému DNHM
19 200,-
<br> 19 200,-
0
<br> 079 – Oprávky k ost.DNHM
<br> 68 880,-
<br> 68 880,-
0
<br> 081 – Oprávky ke stavbám
<br> 3 041 198,-
<br> 3 041 198,-
0
<br> 082 – Oprávky k sam.mov.věcem
<br> 175 802,-
<br> 175 802,-
0
<br> 088 – Oprávky k drob.DHM
<br> 605 855,16
<br> 605 855,16
0
<br> 192 – Opravné položky k j.pohl.z hl.č <.>
100,-
<br>
100,-
<br> 0
<br> 231 – Základní běžný účet ÚSC
<br> 1 527 630,79
<br> 1 527 630,79
0
<br> 261 – Pokladna
<br>
<br> 0
<br>
0
<br> 0
<br> 311 – Odběratelé
<br>
<br> 37 730,-
<br> 37 730,-
0
<br> 314 – Krátkodobé posk.zálohy
<br> 34 456,-
<br> 34 456,-
0
<br> 315 – Jiné pohledávky z hl.činnosti
500,-
<br>
500,-
<br> 0
<br> 321 – Dodavatelé
<br>
<br> 9 494,-
<br>
9 494,-
<br> 0
<br> 331 – Zaměstnanci
<br>
11 707,-
<br> 11 707,-
0
<br> 337 – Zdravotní pojištění
<br>
1 308,-
<br>
1 308,-
<br> 0
<br> 342 – Jiné přímé daně
<br>
2 340,-
<br>
2 340,-
<br> 0
<br> 384 – Výnosy příštích období
<br> 11 970,-
<br> 11 970,-
0
<br> 389 – Dohadné účty pasivní
<br> 24 000,-
<br> 24 000,-
0
<br> 401 – Jmění účetní jednotky
<br> 44 597 366,12
<br> 44 597 366,12
0
<br> 406 – Oceň.rozdíly při změně metody
2 083 514,98
<br> 2 083 514,98
0
<br> 432 – Výsledek hospod.předch.úč.obd <.>
963 235,10
<br> 963 235,10
0
<br> 902 – Jiný drobný dl.hm.majetek
<br> 57 197,60
<br> 57 197,60
0
<br> 911 – Vyřazené pohledávky
<br> 19 900,-
<br> 19 900,-
0
<br> Výsledky jednotlivých inventarizací jsou uvedeny v příloze tohoto zápisu <.>
<br> Fyzickou a dokladovou inventurou nebyl zjištěn obsah jiných účtů aktiv a pasiv,než které jsou v rekapitulaci uvedeny <.>
Vyjádření inventarizační komise
<br> a)
k zjištěným inventarizačním rozdílům (zda jde o zaviněná nebo nezaviněná manka,přebytky,a vyjádření ke způsobu zúčtování inventarizačních rozdílů,např.zjištěné inventarizační manko bude předepsáno k úhradě hmotně odpovědnému pracovníkovi):
<br> - nebyly zjištěny rozdíly
b)
k dodržování předepsaných postupů o majetku a závazků a účetních postupů:
<br> - nebylo zjištěno
c)
opatření k odstranění nedostatků
<br>
– v průběhu inventarizace uložená: žádná
– navrhovaná po skončení inventarizace: žádná
Prohlášení inventarizační komise
a)
Inventarizace byla provedena v souladu s ustanoveními zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,a Směrnicí k provedení inventarizace <.>
<br> b)
Jsme si vědomi možných následků za nesprávné provedení inventarizace <.>
<br> 31.1.2015
<br> ………………….<.>.<.> <.>
<br>
<br> Datum
Vedoucí inventarizační komise (podpis)
<br>
Členové inventarizační komise (podpis)
<br> Schvaluji inventarizační zápis a způsob proúčtování inventarizačních rozdílů
<br> 31.1.2015
<br>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br>
Datum
Předseda IK Vedoucí účetní jednotky
<br> 3 – 3