Priloha_c.5_zprava_o_vysledku_prezkoumani_hospodareni.pdf
<br>
Zborovská 11
15021 Praha 5
<br>
SpZn: SZ 09033112014/KUSK
Čj.: 011378/2015/KUSK
<br>
Stejnopis č.t
<br>
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
'"POCAPLY
<br>
IČ: 00662933
za rok 2014
<br>
Přezkoumání hospodaření obce Počaply za rok 2014 bylo zahájeno dne 23.1.2015
doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
orgánem <.>
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo dne:
• 1.6.2015
<br>
na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br>
Přezkoumávané období 1.1.2014 - 31.12.2014 <.>
<br>
Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Počaply
Počaply 45
262 72 Březnice
<br>
Přezkoumání vykonal:
<br>
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXX
<br>
Zástupci obce: XXXX XXXXX - starosta
XXXXXX XXXXXXXXXX - hlavní účetni
<br>
<br>
<br>
<br> Pověřeni k přezkoumání podle § 5 odst.1 zákona Č.420/2004 Sb <.>,§ 4 a § 6 zákona
Č.25512012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu
Středočeského kraje dne 11.8.2014 <.>
<br>
Předmětem přezkoumání jsou dle ust.§ 2 zák.Č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle
zákona Č.25012000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a to:
<br>
- plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územnfho celku <,>
nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpi u <,>
stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
účetnictví vedené územním celkem <.>
<br>
Přezkoumárú hospodařerú bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost
jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze zněrú právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br>
Podle ustanoveni § 2 odst.3 zákona Č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br>
Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
Dne 1.6.2015
<br>
2
<br>
<br>
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
• sestaven na roky 2014 - 2017
<br>
Návrh rozpočtu
• na rok 2014 zveřejněn od 29.11.2013 - 30.12.2013
<br>
Schválený rozpočet
• na rok 2014 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 30.12.2013 jako vyrovnaný
<br>
(závazné ukazatele rozpočtu jsou třídy a skupiny)
Rozpočtová opatření
<br>
• Č.1 schváleno zastupitelstvem obce dne 2.5.2014
• Č.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 16.3.2014
• č.3 schváleno zastupitelstvem obce dne 4.7.2014
• Č.4 schváleno zastupitelstvem obce dne 21.11.2014
• Č.5 schváleno zastupitelstvem obce dne 12.12.2014
• Č.6 schváleno zastupitelstvem obce dne 9.1.2015
<br>
Závěrečný účet
• za rok 2013 zveřejněn od 14.5.2014 do 6.6.2014,projednán a schválen v zastupitelstvu
<br>
obce dne 13.6.2014 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce
s vyjádřením "bez výhrad"
<br>
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
• FIN 2 - 12M ke dni 30.6.2014,30.9.2014,31.12.2014
<br>
Výkaz zisku a ztráty
• ke dni 30.6.2014,31.12.2014
<br>
Rozvaha
• ke dni 30.6.2014,31.12.2014
<br>
Příloha rozvahy
• ke dni 30.6.2014 a 31.12.2014
<br>
Účtový rozvrh
• platný k využití v roku 2014
<br>
Hlavní kniha
• hlavní účetní kniha za období 12/2014
<br>
Kniha došlých faktur
• ke dni 31.12.2014 (do fa Č.167)
<br>
Kniha odeslaných faktur
• ze dne 15.12.2014 (do fa Č.15)
<br>
Faktura
• Č.140 ze dne 29.10.2014 ve výši 10.224,- Kč za zemní práce na opravě cesty Počápská
<br>
Hora
• Č.165 ze dne 17.12.2014 ve výši 11.560,- Kč za stavbu oplocenek v obecním lese
<br>
Bankovní výpis
• Základni běžný účet Č.524731349/0800 vedený u ČS a.s <.>
• Běžný účet Č.94-6314211/0...