Inventarizační zpráva
Na základě Směrnice č.2/2012 účetní jednotky Obec Počaply byla provedena řádná inventarizace veškerého majetku a závazků v souladu s ustanoveními § 29 a § 30 zákona
č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví;
<br> Inventarizace byla provedena ke dni 31.12.2013 inventarizační komisí ve složení:
<br> Příjmení a jméno
<br> Vedoucí komise: XXXXXXXX XXXX
Člen komise: XXXXXXX XXXXXX
Člen komise: XXXXX XXXX ml <.>
<br>
<br> Za inventarizovaný majetek hmotně odpovídá: XXXXXXXX XXXX
Průběh inventarizace
<br> Inventarizace byla zahájena dne: X.1.2014
Inventarizace byla ukončena dne: 30.1.2014
Prohlášení pracovníka hmotně odpovědného za inventarizovaný majetek
<br> a)
všechny doklady týkající se inventarizovaného majetku a závazků,kterého se inventarizace týkala jsem odevzdal k inventarizaci <,>
<br> b)
všechny přírůstky a úbytky do zahájení inventarizace jsem předal k proúčtování a nic jsem nezatajil <.>
<br> 30.1.2014
<br>
<br> XXXX XXXXXXXX
<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br>
Datum
Příjmení a jméno
Podpis
<br> Způsob provedení inventarizace
<br> a)
fyzická
<br> b)
dokladová
<br> Výsledek inventarizace
<br> Syntetický a analytický účet:
<br>
Skutečný stav:
<br> Účetní stav:
Rozdíl:
018 – Drobný DNHM
<br>
19 200,-
<br> 19 200,-
0
<br> 019 – Ostatní DNHM
<br>
196 799,-
<br> 196 799,-
0
<br> 021 – Stavby
<br>
<br> 28 489 084,62
<br> 28 489 084,62
0
<br> 022 – Samostatné movité věci
<br> 376 771,80
<br> 376 771,80
0
<br> 028 – Drobný DHM
<br>
609 825,16
<br> 609 825,16
0
<br> 031 – Pozemky
<br>
<br> 15 607 034,-
<br> 15 607 034,-
0
<br> 042 – Nedok.dl.<.> hmot.majetek
<br> 39 216,-
<br> 39 216,-
0
<br> 078 – Oprávky k drobnému DNHM
19 200,-
<br> 19 200,-
0
<br> 079 – Oprávky k ost.DNHM
<br> 59 040,-
<br> 59 040,-
0
<br> 081 – Oprávky ke stavbám
<br> 2 425 763,-
<br> 2 425 763,-
0
<br> 082 – Oprávky k sam.mov.věcem
<br> 155 690,-
<br> 155 690,-
0
<br> 088 – Oprávky k drob.DHM
<br> 609 825,16
<br> 609 825,16
0
<br> 231 – Základní běžný účet ÚSC
<br> 1 364 221,42
<br> 1 364 221,42
0
<br> 261 – Pokladna
<br>
<br> 0
<br>
0
<br> 0
<br> 311 – Odběratelé
<br>
<br> 76 300,70
<br> 76 300,70
0
<br> 314 – Krátkodobé posk.zálohy
<br> 33 800,-
<br> 33 800,-
0
<br> 321 – Dodavatelé
<br>
<br> 4 543,30
<br> 4 543,30
0
<br> 331 – Zaměstnanci
<br>
9 707,-
<br>
9 707,-
<br> 0
<br> 336 – Zúčtování s inst.SZ a ZP
<br> 1 308,-
<br>
1 308,-
<br> 0
<br> 342 – Jiné přímé daně
<br>
1 940,-
<br>
1 940,-
<br> 0
<br> 374 – Přijaté zálohy na transfery
<br> 18 202,-
<br> 18 202,-
0
<br> 378 – Ostatní krátkodobé závazky
<br> 100,00
<br>
100,00
<br> 0
<br> 384 – Výnosy příštích období
<br> 14 250,-
<br> 14 250,-
0
<br> 388 – Dohodné účty aktivní
<br> 18 202,-
<br> 18 202,-
0
<br> 389 – Dohadné účty pasivní
<br> 33 800,-
<br> 33 800,-
0
<br> 401 – Jmění účetní jednotky
<br> 44 597 366,12
<br> 44 597 366,12
0
<br> 406 – Oceň.rozdíly při změně metody
2 083 514,98
<br> 2 083 514,98
0
<br> 432 – Výsledek hospodaření min.let
1 444 467,30
<br> 1 444 467,30
0
<br> 902 – Jiný drobný dl.hm.majetek
<br> 54 357,60
<br> 54 357,60
0
<br> 911 – Vyřazené pohledávky
<br> 19 900,-
<br> 19 900,-
0
<br> Výsledky jednotlivých inventarizací jsou uvedeny v příloze tohoto zápisu <.>
<br> Fyzickou a dokladovou inventurou nebyl zjištěn obsah jiných účtů aktiv a pasiv,než které jsou v rekapitulaci uvedeny <.>
Vyjádření inventarizační komise
<br> a)
k zjištěným inventarizačním rozdílům (zda jde o zaviněná nebo nezaviněná manka,přebytky,a vyjádření ke způsobu zúčtování inventarizačních rozdílů,např.zjištěné inventarizační manko bude předepsáno k úhradě hmotně odpovědnému pracovníkovi):
<br> - nebyly zjištěny rozdíly
b)
k dodržování předepsaných postupů o majetku a závazků a účetních postupů:
<br> - nebylo zjištěno
c)
opatření k odstranění nedostatků
<br>
– v průběhu inventarizace uložená: žádná
– navrhovaná po skončení inventarizace: žádná
Prohlášení inventarizační komise
a)
Inventarizace byla provedena v souladu s ustanoveními zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,a Směrnicí k provedení inventarizace <.>
<br> b)
Jsme si vědomi možných následků za nesprávné provedení inventarizace <.>
<br> 30.1.2014
Hana Koňosová,v.r <.>
<br> ………………….<.>.<.> <.>
<br>
<br> Datum
Vedoucí inventarizační komise (podpis)
<br>
<br> XXXXXX XXXXXXX,v.r <.>
<br>
XXXX XXXXX ml <.>,v.r <.>
<br> Členové inventarizační komise (podpis)
<br> Schvaluji inventarizační zápis a způsob proúčtování inventarizačních rozdílů
<br> 30.1.2014 XXXX XXXXXXXX,v.r.XXXX XXXXX,v.r <.>
<br>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br>
Datum
Předseda IK Vedoucí účetní jednotky
<br> 3 – 3