ODBOR KONTROLY Zborovská l l 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ 083769/2016/KUSK Cj.: OO3442/2017/KUSK
<br> Středočeský kraj
<br> Stejnopis č.1/
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> POČAPLY IČ: 00662933 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Počaply za rok 2016 bylo zahájeno dne l7.01.2017 doručením
<br> oznámení o zahájení přezkoumání hospodaře
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: ' 13.04.2017
<br> ní zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> () přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
<br> celků a dobrovolných svazků obcí.ve zn
<br> č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontrolorka:
<br> Zástupci obce:
<br> ční pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Počaply Počaply 45 262 72 Březnice
<br> lng.XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX
<br> XXXX XXXXX - XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle (X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.% 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> — finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení g“ 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 13.4.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2016 - 2019 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 4.12.2015 do 23.12.2015 Schválený rozpočet ' projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 23.12.2015 jako vyrovnaný,závazné ukazatele rozpočtu na straně příjmů jsou třídy a na straně výdajů jsou skupiny Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno starostou dne 5.2.2016.2 schváleno starostou dne 9.5.2016.3 schváleno starostou dne 13.7.2016.4 schváleno zastupitelstvem obce dne 2.9.2016.5 schváleno starostou dne 19.10.2016.6 schváleno zastupitelstvem obce dne 1 1.11.2016 č.7 schváleno zastupitelstvem obce dne 23.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015 návrh zveřejněn od 18.5.2016 do 10.6.2016,projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 10.6.2016 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce s vyjádřením "bez výhrad" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' FIN 2-12M sestaven ke dni 30.6.2016,31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty ' sestaven ke dni 31.12.2016 ze dne 14.2.2017 Rozvaha ' sestavena ke dni 30.6.2016,31.12.2016 ze dne 14.2.2017 Příloha rozvahy ' ke dni 31.12.2016 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' ke dni 31.12.2016 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' ke dni 29.1.2017 do fa č.140 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur ' ke dni 7.12.2016 do fa č.16 (dle potřeby) Faktura ' č.93 ze dne 7.10.2016 na částku 1 18.398,50 Kč na opravu cest v k.ú.Počaply — terénní úpravy Bankovní výpis ' zákl...