Příloha ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 <.>
<br> Doklady a jiné materiály využité při přezkoumání:
<br> Návrh rozpočtu ' na rok 2017.zveřejněn dle zákona od 2.9.2016 do 14.12.2016 Rozpočtová opatření.Pověření starosty k provádění rozpočtových opatření schváleno v ZO dne 1.11.2014.Rozpočtové opatření č.1 schváleno v ZO dne 26.5.2017,zveřejněno 31.5.2017.Rozpočtové opatření č_ 2 schváleno v ZO dne 3.7.2017,zveřejněno od 4.7.2017.Rozpočtové opatření č.3 schváleno starostou obce dne 7.10.2017,vzato na vědomí v 20 dne 7.11.2017 Rozpočtový výhled.Rozpočtový výhled na období 2014 - 2020 ze dne 6.9.2016 Schválený rozpočet a na rok 2017.schválen v 20 dne 14.12.2017,příjmy i výdaje ve výši 2335000 Kč.zveřejněn od 16.12.2017 Závěrečný účet 0 za rok 2016.návrh zveřejněn dle zákona od 10.5.2017 do 26.5.2017.projednán a schválen v 20 dne 26.5.2017 bez výhrad Evidence pohledávek.stočné,odpady,psi - XXX XXXX Faktura.Nákup majetku.Faktura zálohová č.26117702 ze dne 13.2.2017 - dodavatel LIKA,Hrdějovice — venkovni vitrína kombinovaná - 7.915 Kč.— účetní doklad č.000700029 ze dne 22.3.2017 - předpis,zařazení do majetku na účet 028 ve výši 7.915 Kč - Výpis z účtu u ČS,a.s.č.006 za období 13.2.2017 - 19.2.2017 (operace dne 15.2.2017) - úhrada zálohové faktury - účetní doklad č.000700013 ze dne 13.2.2017 - účetní doklad č.000750013 ze dne 15.2.2017 - zaúčtování úhrady Faktura č.92/17 ze dne 5.5.2017 - dodavatel LIKA,Hrdějovice - zaplacená záloha 7.915 Kč,k úhradě 17.000 Kč.- účetní doklad č.000700044 ze dne 9.5.2017.Výpis z účtu u ČS,a.s.č.018 za období 15.5.2017 - 21.5.2017 (operace dne 19.5.2017) - úhrada faktury ve výši 17.000 Kč.- účetní doklad č.000750044 ze dne 19.5.2017 - zaúčtování úhrady.Účetní doklad č.000090028 ze dne 31.10.2017 - doúčtováni 17.000 Kč na účet 028 Hlavní kniha.Hlavní kniha účetnictví za období 1012017 Hlavní kniha.Hlavní kniha účetnictví za období 1212017 Inventurní soupis majetku a závazků.Plán inventarizace za rok 2017 ze dne 12.12.2017.Zpráva o provedené inventarizaci ze dne 31.1.2018.Výpis z katastru nemovitostí k 31.12.2017.Inventurní soupisy k 31.12.2017 Kniha došlých faktur.|.1.2017-13.11.2017 Mzdová agenda.Mzdová listina za období 9/2017 Odměňování členů zastupitelstva : Odměňování neuvolněných členů zastupitelstva schváleno v 20 dne 14.12.2016
<br> Stránka 9

Zhoř u Tábora,dne 19.dubna 2018
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOČESKÝ KRAJ
<br> Jméno a podpis kontrolora zúčastněného na přezkoumání hospodaření: Odbor ekonomický
<br> oddělení přezkumu a metodiky nosnodaření obci
<br> U Zim ího stadionu 1952/2
<br> eské Budějovice (17)
<br> XXXX XXXXXXX
<br> kOhthlOf pověřený řízením přezkoumání podpis kontro ora pověřeného řízením přezkoumání
<br> Tato zpráva o Výsledku přezkoumání:
<br> má pouze charakter návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření.K zjištěním uvedeným ve zprávě je možné podat písemné stanovisko ve lhutě do 15 dnů ode dne převzetí zprávy o výsledku přezkoumání,a to kontrolorovi povéřenému řízením přezkoumání.Tento návrh se stává konečným zněním zprávy okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v g“— 6 odst.1 písm.d) zákona č.420/2004 Sb <.>,o možnosti podání písemného stanoviska k dotčeným zjištěním.Kontrolor pověřený řízením přezkoumání může v odůvodněném případě stanovit lhůtu delší <.>
<br> je vyhotovena ve dvou stejnopisech,přičemž se jeden stejnopis předává zástupci kontrolovaného subjektu a druhý stejnopis se zakládá do příslušného spisu <.>
<br> nedílnou součástí zprávy je seznam dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání,které jsou uvedené v příloze <.>
<br> s obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Zhoř u Tábora o počtu 11 stran včetně přílohy byl seznámen dne 19.4.2018 a jeji stejnopis č.2 převzal dne 19.4.2018 starosta obce Ing.XXXXXXXX XXXXX <.>
<br> Poučenh
<br> Územní celek je ve smyslu ustanovení 5 13 odst.1 písm.b) zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen přijmout opatření knápravě chyb a nedostatků uvedených vtéto zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o XXX písemnou informaci přezkoumávajícimu orgánu,ato nejpozději do XX dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku <.>
<br> Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 5 13 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen v informacích podle ustanovení 5 13 odst.1 písm.b) téhož zákona uvést lhůtu,ve které podá příslušnému přezkoumávajlcímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a vtéto lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat <.>
<br> Nesplněnlm těchto povinností se územní celek dopustí přestupku podle ustanovení 514 odst.1 písm.b) a c) zákona č.420/2004 Sb.a za to lze uložit územnímu celku podle ustanovení 5 14 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.pokutu do výše 50.000 Kč <.>
<br> Ing.XXXXXXXX XXXXX
<br> starosta obce
<br> U Zimního stadionu XXXX/X 370 76 Českěj Budějche tel 388.?20 111,fax: 386 359 084 ' ' ' e-podateína posta©kraj—1ihooesky Cz,<.> www.kraj-jihocesky cz <.>
<br> Stránka 8

Zjištěny' nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Název opatření: Přijetí opatření Opatření splněno dne: 14.11.2017 Popis plnění opatření: Byla doložena Příloha k 31.10.2017,kde je uvedena celková výměra lesních
<br> pozemků a porostem a výše ocenění.Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> |_).Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> DJ.Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 podle 5 2 a 5 3 zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> > Neodstraněni nedostatků zjištěných při přezkoumání za předcházející roky
<br> => byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených v 5 10 odst.3 písm.c) zákona č.42012004 Sb <.>,a to:
<br> Územní celek nedodržel obecné postupy účtování o transferech <.>
<br> Zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku včetně všech jejich změn a dodatků,a to do 15 dnů od jejího uzavření <.>
<br> Skutečně stavy majetku a závazků územního celku nebyly zjištěny.Skutečný stav nebyl při dokladové inventuře ověřen podle inventarizačních evidencí.Územní celek neúčtoval k okamžiku uskutečnění účetního případu <.>
<br> VVV VV
<br> D.II.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Pří přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna žádná závažná rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>
<br> D.III.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 2,64 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.1,86 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.O %
<br> D.IV.Výrok o výši dluhu územního celku:
<br> Dluh územního celku nepřekročil 60% průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky <.>
<br> Výše dluhu územního celku: 0,00 Kč 60% průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky: 1 587 374,86 Kč
<br> Stránka ?

Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku: Skutečný stav nebyl při dokladové inventuře ověřen podle inventarizačních evidencí <.>
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Kontrolou inventurniho soupisu oprávkového účtu 081 k 31.12.2016 bylo zjištěno,že vytvořené analytické účtu k účtu 081 nekorespondují s analytickými účtu k účtu 021.Nesouhlasí ani celkový zůstatek syntetického účtu s majetkovou evidencí.Dale nesouhlasí stav účtu 079 vedený v účetnictví se stavem uvedeným v majetkové evidenci <.>
<br> Ziištěny' nedostatek byl neodstraněn.Opatření nebylo splněno: Nenapraveno <.>
<br> Charakteristika zjištěné chvbv & nedostatku:
<br> Územní celek neúčtoval o skutečnostech,které jsou předmětem účetnictví,do období,s nímž tyto skutečnosti věcně a časově souvisi <.>
<br> Widow
<br> Obec uzavřela kupní smlouvu na prodej pozemků,právni účinky nastaly dne 5.8.2016,ale do dne přezkoumání nebyly vyřazeny z majetku obce.Dále byla uzavřena kupní smlouva na nákup pozemků s právními účinky k 10.8.2016.K tomuto datu byly téměř všechny nakoupené pozemky uhrazeny a zařazeny na účet 031,pouze pozemek p.č.402/265,cena 180 Kč nebyl dosud uhrazen,nebyl zařazen na účet 031,ani není evidován závazek k úhradě tohoto pozemku <.>
<br> Ziištěny' nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Název opatření: Přijetí opatření Opatření splněno dne: 31.12.2017 Popis plněníopatření: Učetním dokladem č.000950004 ze dne 31.5.2017 byl pozemek zaúčtován
<br> na účet 031 0110.Byl doložen výdajový pokladní doklad č.220061 ze dne 1.11.2017 za úhradu pozemku ve výši 180 Kč.Učetním dokladem č.000220061 ze dne 1.11.2017 byla úhrada pozemku zaúčtovana <.>
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> Charakteristika zjištěné ch vby & nedostatku:
<br> inventarizační rozdíly nebyly vyúčtovány do účetního období,za které se inventarizaci ověřuje stav majetku a závazků <.>
<br> Popis ziišténé chyby a nedostatku:
<br> lnventarizačnl komise při provádění inventarizace majetku a závazků k 31.12.2016 zjistila inventurní rozdily na účtech 031,028 a 902.Tyto rozdíly nebyly zaúčtovány do období roku 2016 <.>
<br> Ziištěný nedostatek pvl odstraněn <.>
<br> Název opatření: Přijetí opatření Opatření splněno dne: 31.12.2017 Popis plněníopatřeni: Inventarizační komise při provádění inventarizace majetku a závazků
<br> k 31.12.2017 nezjistila žádné inventurní rozdily.Opatření bvlo sLlněno: ngraveno <.>
<br> Charaktenistika ziištěné chvbv a nedostatku:
<br> Územní celek v příloze neuvedl celkovou výměru lesních pozemků s lesnim porostem a výši ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem <.>
<br> Popis ziištěné chvbv a nedostatku:
<br> Kontrolou přílohy k 31.12.2016 bylo zjištěno,že obec zde neuvedla celkovou výměru leSních pozemků s porostem & výši ocenění,přestože hospodaří s 12,9431 ha XXXX <.>
<br> U Zimního stadionu XXXX/X,XXX XX České Budějovice tel.<.> 386 720 111,fax: 386 359 084
<br> Stránka 6

6.Ustanovení & 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano obec neobdržela žádné prostředky
<br> 7.Ustanovení & 2 odst.2 písm.al nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku — přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení Š 2 odst.2 písm.bj nakládání a hospodaření s majetkem státu s nímž hospodaří územní celek
<br> - přezkoumán: Ano obec s majetkem státu nehospodaří
<br> 9.Ustanovení & 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano 10.Ustanovení 2 odst.2 ísm.e ručení za závazk zick'ch a rávnick'ch osob
<br> - přezkoumán: Ano obec neručí za závazky fyzických a právnických osob
<br> 11.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.fl zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano obec nemá zastavený majetek ve prospěch třetích osob
<br> 12.Ustanovení & 2 odst.2 písm.q) zřizování věcných břemen k maietku územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení G 2 odst.2 písm.i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru ieho přiimú za poslední 4 rozpočtové rokv podle právního předpisu upravuiícího rozpočtovou odpovědnost
<br> - přezkoumán: Ano 14.Ustanovení $ 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným majetkem
<br> - přezkoumán: Ano obec nemá zřízeny ani založeny žádné právnické osoby
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných v předchozích letech
<br> C.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech > byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku: Skutečné stavy majetku a závazků územního celku nebyly zjištěny <.>
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> lnventurní soupis účtu 403 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku ] 31.122016 nebyl doložen doklady,které by prokazovaíy jeho skutečný stav <.>
<br> Ziištěny' nedostatek byl neodstraněn.Opatření nebylo splněno: Nenapraveno <.>
<br> _U Zimního stadionu 1952/2.370 75 České Budějovice,<.> tel'.: 386 7720 111,fax: 386 359 084 '.e—podatelna posta©kraj—jthocesky c_z.www.kraj— jihocesky.(2
<br> Stránka 5

Ustanovení: 5 30 odst.1 a 4
<br> Charakteristika zjištěné ch ybv a nedostatku:
<br> Skutečné stavy majetku a závazků územního celku nebyly zjištěny.Popis z'ištěně chyby a nedostatku:
<br> lnventurní soupis k 31.12.2017 účtu 403 » Transfery na pořízení dlouhodobého majetku nebyl doložen doklady,které by prokazovaiy jeho skutečný stav <.>
<br> Ustanovení: 5 7odst.2
<br> Charakteristika zjištěné ch vbv & nedostatku:
<br> Skutečný stav nebyl při dokladové inventuře ověřen podle inventarizačních evidenci.Popis ziíštěně chvbv a nedostatku <.>
<br> Kontrolou inventurního soupisu k 31 12.2017 účtu 079- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku bylo zjištěno že stav uvedený v majetkově evidenci nesouhlasí se stavem vedeným v účetnictví <.>
<br> Ustanovení: CÚS č.701 bod 6.2.a 6.3.Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku: Územní celek neúčtovai k okamžiku uskutečnění účetního případu <.>
<br> Popis ziiětěně chyby a nedostatku: U Darovací smlouvy ze dne 4.4.2017 (finanční dar pro Domácí hospic Jordán ve výši 1.000 Kč) bylo účtováno o předpisu závazku až dnem poskytnutí daru a to dne 4.5.2017 <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání.u kterých nebvlv zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 9 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění přiimů a výdajú rozpočtu včetně peněžních operací,týkaiících se rozpočtových prostředků - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkaiicí se tvorbv a použití peněžních fondů
<br> — přezkoumán: Ano obec nemá zřízeny žadné fondy
<br> 3.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.c) nákladv a výnosv podnikatelské činnosti územního celku
<br> - přezkouman: Ano obec neprovozuje podnikatelskou činnost
<br> 4.Ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace.týkaiící se sdružených prostředků vvnakíádanvch na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celkv.anebo na základě smlouvy s iinými právnickými nebo palem—nam - přezkouman: Ano obec neuzavřela žádnou smlouvu týkající se sdružených prostředků
<br> 5.Ustanovení & 2 odst.1 písm.e) finanční operace.týkající se cizich zdrojů ve smýslu právních předpisů o účetnictví
<br> - přezkoumán: Ano
<br> U Žitnního stadionu 1952í2 370 76 České Budějowce tel.386 720 111 fax: 386 359 084
<br> Stránka 4

A.Il.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2017
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona č.42012004 Sb <.>
<br> > Přehled nenapravených chyb a nedostatků méně závažného charakteru podle
<br> 1 <.>
<br> 2 <.>
<br> ustanovení 9 10 odst.3 písm.13) zákona č.AQ12004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.):
<br> Ustanovení !$ 2 odst.1 písm.o) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtúm kraiů.k rozpočtům obcí.k iinvm rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám
<br> Porušení právního předpisu:
<br> ČÚS č.701 - 710 (5 36 odst.1 zákona o účetnictví)
<br> Ustanovení: ČÚS č.703 hod 4 <.>
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Územní celek nedodržel obecné postupy účtování a transferech.Popis ziištěné chvbv a nedostatku:
<br> O vyúčtování neinvestiční dotace na akci: "Oprava okružní komunikace - jižní část - 1.etapa" bylo účtováno dne 31.12.2017.Oznámení o vyúčtování zálohy na dotaci bylo doručeno obci dne 20.3.2018.K vyúčtování zálohy na dotaci došlo ke dni 15.3.2018.K 31.12.2017 mělo být účtováno na účet 388 - Dohadné účty aktivní <.>
<br> Ustanovení $ 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřeinvch zakázek,s výiimkou úkonů a postupů Ézkoumaných orqánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> Porušení právního předpisu: Zákon č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů
<br> Ustanovení: g 147a odst.1,2
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Zadavatel neuveřejnii na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku včetně všech jejich změn a dodatků,a to do 15 dnů od jejího uzavření <.>
<br> Popis ziištěně chyby a nedostatku:
<br> Kontrolou veřejné zakázky malého rozsahu na akci Oprava místní komunikace Okružní ulice 1.etapa "A " bylo zjištěno,že smlouva o dílo s firmou ViALiT Soběslav,spol.s r.o.Soběslav,uzavřená dne 1.9.2017 (cena díla 551.651,36 Kč bez DPH),byla zveřejněna na profilu zadavatele dne 28.2.2018.Nebyla dodržena lhůta 15 dnů od uzavření smlouvy <.>
<br> Ustanovení & 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Porušení právního předpisu:
<br> Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů ČUS č.701 — 710 (5 36 odst.1 zákona o účetnictví) Vyhláška č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků,ve znění pozdějších předpisů
<br> ij t i“ ;-,j <.>,uížimniho “stadionu _1952'12,m 76 České Budějovice,tel,:sss 720 111,fax: 386 359 084
<br> eýpodatel'na: pošta©krajl-ljihooesky.cz,www.kraj-jihoceskycz-
<br> Stránka 3

Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420l2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon,kterým bylo ukončení kontroly na místě,byl učiněn dne 19.4.2018 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.I.Chyby a nedostatky napraveně v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017
<br> > měně závažně (ustanovení 5 10 odst.3 písm.b) zákona) ív členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 9 2 odst.1 a odst.2!
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Porušení právního předpisu: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: 5 333 odst.10 Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku: Územní celek nestanovil vnitřním předpisem oprávnění,povinnosti a odpovědnost osob,vztahující se k připojování podpisového záznamu.Popis ziištěně chvbv a nedostatku:
<br> V předložené směrnici o oběhu účetních dokladů s platností od 15.12.2016 chybi u podpisových vzorů podpis místostarosty obce <.>
<br> Ziištěný nedostatek byl odstraněn.Popis plnění opatření : Byl doložen Čl.18 Oběhu účetních dokladů s aktuálním podpisovým řádem <.>
<br> Opatření bylo splněno: Nagraveno <.>
<br> Porušení právního předpisu:
<br> Vyhláška č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: 5 2 odst.2
<br> Charakteristika ziištěné ch vbv & nedostatku:
<br> Územní celek nedodržel druhově třídění rozpočtové skladby <.>
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku: Pří zaúčtování výdajové-ho pokladního dokladu č.40 ze dne 11.10.2017 za dárkové balíčky ve výši 751 Kč byla nesprávně zaúčtována částka 151 Kč na 5 6171,pol.5175 - Pohoštění <.>
<br> zjištěný nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Popis plněníogatřenl: Byl doložen účetní doklad č.000950015 ze dne 14.11.2017,přeúčtování dárkových balíčků na 5 3399,pol.5194 <.>
<br> ggtření bylo samého: Nawveno <.>
<br> U Zimního stadeionu 1952/2.3.70 76 České Budějovice tel.: 386 720 111 fax; 386 359 084
<br> Stránka 2

<.> - účetní doklad č.000750111 ze dne 8.12.2017 - zaúčtování úhrady,částka 220.000 Kč označena UZ 710.Vyúčtování poskytnuté dotace z rozpočtu Jihočeského kraje v roce 2017 ze dne 15.12.2017.Oznámení - vyúčtování dotace ze dne 15.3.2018 o - účetní doklad č.000090038 ze dne 31.12.2017 Dokumentace k veřejným zakázkám.Akce: Oprava místní komunikace Okružní ulice |.etapa "A" - osloveni 3 dodavatelé Zhotovitel VIALIT Soběslav schválen v 20 dne 3.7.2017 za celkovou částku 667.497,71 Kč včetně DPH Smlouva o dílo č.116/2017 ze dne 1.9.2017 - zhotovitel VIALIT Soběslav,spol.s r.o.XXXXXXXX - předmět smlouvy: "Okružní ulice" |.etapa část A — cena díla 551.651,36 Kč bez DPH Smlouva zveřejněna na profilu zadavatele dne 28.2.2017 Bylo postupováno v souladu se Směrnicí č.9/2014 - Směrnice zadávání a uskutečňování veřejných zakázek ze dne1.11 2014,Čl.3,odst 2 Dokumentace k veřejným zakázkám.Směrnice č.9/2014 - Směrnice zadávání a uskutečňování veřejných zakázek ze dne 1.11.2014 Informace o přijatých opatřeních (zák.420I2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.).ze dne 26.5.2017 (doručeno na KÚ dne 2.6.2017) Vnitřní předpis a směrnice - Oběh účetních dokladů s účinností od 15.12.2016 - číselně řady - zatřídění majetku - drobný dlouhodobý nehmotný majetek od 3.000 Kč do 60.000 Kč - ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji - hranice významnosti ve výši 100.000 Kč - pokladní operace a pokladní doklady - limit pokladny 40.000 Kč - podpisové vzory.- inventarizace Vnitřní předpis a směrnice.Platné podpisové vzory - podpis místostarosty obce (článek 18 Oběhu účetních dokladů) Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení.14.12.2016 - schválení rozpočtu na rok 2017.26.5.2017 - projednání a schválení závěrečného účtu za rok 2016.19.4.2017 - schválení účetní závěrky za rok 2016.26.5.2017,3.7.2017,zveřejněno od 4.7.2017,7.11.2017 - rozpočtová opatření č.1,č.2,č.3 Zprávy o plnění přijatých opatření (zák.42012004 Sb <.>,320l2001 Sb <.>,apod.).ze dne 24.5.2017 (doručeno na KÚ dne 2.6.2017)
<br> O.<.>.<.>
<br> U Zimního stadionu 195212 370 76 Ceské Badějovíce.tel.: 386 720 111.fax: 386 359 084: ' ' -e—_p0datein_a:š poeta©kraj —jihoo'ešky cz,www.kraj -jihoces_ky'; cz
<br> Stránka 11

Pokladní doklad.Výdajový pokladní doklad č.40 ze dne 11.10.2017 - dárkové balíčky - 751 Kč.- účetní doklad č.000220040 ze dne 11.10.2017 - zaúčtování Pokladní kniha (deník).říjen 2017 Příloha rozvahy.k31.10.2017 Příloha rozvahy.k31.12.2017 Rozvaha.k 31.10.2017 Rozvaha.k 31.12.2017 Účetní doklad,<.> č.000090002 ze dne 10.1.2017 Učetnictví ostatní.Účetní závěrka za rok 2016 schválena v 20 dne 19.4.2017.Odesláno do CSUIS dne 14.6.2017.Účetní doklad č.000090007 ze dne 1.6.2017 - převedení výsledku hospodaření za rok 2016 Účtový rozvrh.Platný pro rok 2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.Fin 2-12M sestavený k 31.10.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.Fin 2-12M sestavený k 31.12.2017 Výkaz zisku a ztráty.k31.10.2017 Výkaz zisku a ztráty.k31.12.2017 Darovací smlouvy.Darovací smlouva ze dne 4.4.2017 o — obdarovaný Domácí hospic Jordán,o.p.s.Tábor.- peněžitý dar ve výši 1.000 Kč.Výpis z účtu u ČS,a.s.č.019 za období 1.5.2017 - 7.5.2017 (operace dne 4.5.2017) - poskytnutí 1.000 Kč.- účetní doklad č.000090006 ze dne 4.5.2017 - předpis závazku a zaúčtování úhrady Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím.Smlouva o poskytnutí účelové dotace v rámci Programu obnovy venkova Jihočeského kraje v roce 2017 ze dne 14.8.2017 - neinvestiční dotace ve výši 220.000 Kč — účel dotace: "Oprava okružní komunikace —jižní část - !.etapa" - využití dotace od 1.1.2017 do 31.12.2017 - dotace činí max.50 % z celkových uznatelných výdajů akce „ vyúčtování nejpozději do 10.1.2018 Průvodní dopis ze dne 27.6.2017 - příjem transferu: pol.4122,UZ 710 - čerpání transferu: pol.5xxx,UZ 710 Příjem: Výpis z účtu u ČS,a.s.č.038 za období 9.10.2017 - 15.10.2017 (operace dne 12.10.2017) - příjem dotace ve výši 220.000 Kč - účetní doklad č.000500033 ze dne 12.10.2017 - XXX.XXXX,UZ XXX Čerpání: Faktura č.XXXXXXXX ze dne 5.12.2017 - dodavatel VIALIT s r.o.XXXXXXXX - dle smlouvy o dílo č.XXX/XXXX za provedené práce na akci Okružní ulice |.etapa část A - 667.498 Kč včetně DPH (551.651.36 Kč bez DPH) - účetní doklad č.000700111 ze dne 6.12.2017 - předpis faktury Výpis z účtu u ČS,a.s.č.045 za období 4.12.2017 - 10.12.2017 (operace dne 8.12.2017) - úhrada faktury ve výši 667.498 Kč
<br> "a' u Zlmnlho stadionu 1952.12 970 79 ČeSkě B_udějovwice te! 386 ?29 111- fax: 386 359 934 " i - i“."""" & podatelna: posta©kraj-jihoceskycz Www.kraj- jihocesky.oz
<br> Stránka 10

KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOČESKÝ KRAJ
<br> EKONOMICKÝ ODBOR
<br> ODDĚLENJ PŘEzKUMu A METODIKY HOSPODAŘENJ OBCI Sp.zn.: OÉKO- PŘ 73990120171evpa stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 obce Zhoř u Tábora,lčo 00582476
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 14.listopadu 2017 jako dílčí přezkoumání a 19.dubna 2018jako konečne přezkoumání <.>
<br> Přezkoumání hospodaření obce Zhoř u Tábora za rok 2017 ve smyslu ustanovení 5 42 zákona č 12812000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem 0.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů bylo zahájeno dne 20.7.2017 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXX
<br> Pověření !( přezkoumání podle X X č.42012004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.25512012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.54412017 OEKO- PŘ dne 19.7.2017 a 10612018 OEKO- PŘ dne 29.1.2018 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXXXXX XXXXX - XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX - účetní
<br> U: Zimního stadionu XXXXXX.XXX 76 Češka Budějovice tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 ' e-po'cíat'elna: posta©kraj jihocesky.cz,WWW.kraj-jihoceSky cz
<br> Stránka 1