<.> Krajský úřad Libereckého kraje be [“ ke C !( y odbor kontroly krai
<br> Č.j.; LK - 0218/17/Les
<br> ZPRÁVA O výsledku přezkoumání hospodaření obce Velký Valtinov,IC00672891,za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Velký Valtinov za rok 2017 ve smyslu ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 14.3.2018 <.>
<br> Přezkoumaně období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání hospodaření nebyio prováděno.2.Jednorázové přezkoumání hospodaření bylo vykonáno na obecním úřadu dne 11.4.2018 <.>
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXX,kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a © 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK - 0218/17/Les dne 12.3.2018 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 1 1.4.2018.Popis úkonu: seznámení starosty obce s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXX XXXXXXX — XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/23 ' 461 80 Liberec 2 - tel.: + 420 485 226 789 -_fax: + 420 485 226 362,c-mail: gabriela.lesakovafqttkrai-Ibccz - wwwlcmjflbccz - IC; 70391508 - DlC: C270891508 Datová schránka: cSkbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření včlenění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 45 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.i) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení © 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání AJ.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017 Dílčí přezkoumání nebylo prováděno <.>
<br> A.II.Zjištěné chyby a nedostatky z přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> 1.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu Porušení právního předpisu: Zákon č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek,ve znění pozdějších předpisů.Ustanovení: & 219 odst.1 Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele Smlouvu o dílo a Dodatek ke smlouvě o dílo (posun termínu ukončení & předání díla) uzavřený na veřejnou zakázku malého rozsahu,jej íž cena přesáhla 500.000 Kč bez DPH,a to do 15 dnů od jejího uzavření ...

NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE VELKÝ VALTINOV 2017
<br>
Účetní jednotka: Obec Velký Valtinov
<br> Sídlo: Velký Valtinov 46,471 25 Jablonné v Podještědí
<br> Právní forma: Územně samosprávný celek,obec
<br> IČO: 00672891 DIČ: CZ00672891
<br> Hlavní činnost: Stanoveno předpisem č.128/2000 Sb <.>
<br> Dle výpisu z registru ekonomických subjektů byla vydána tato oprávnění:
<br> - Všeobecná veřejná správa
<br> Rozvahový den: 31.12.2017
<br> Statutární orgán k rozvahovému dni: XXXXX XXXXXXX,starosta obce
<br> Organizační struktura: Sedmičlenné zastupitelstvo obce – starosta,místostarosta
5 členů zastupitelstva
Ustavující zasedání: 5.11.2014
<br> Zvolení zastupitelé: XXXXX XXXXXXX – starosta
XXXXXX XXX – místostarostka
XXXXX XXXX – člen zastupitelstva
XXXXX XXXXXXXXX – členka zastupitelstva
XXXXXXX XXXXXXXX – členka zastupitelstva
XXXXXX XXXXXX – člen zastupitelstva
XXX XXXXX – člen zastupitelstva
<br> Zřizované výbory a komise: finanční a kontrolní výbor,kulturní komise,komise životního
prostředí,komise pro projednávání přestupků
<br> Zřizované organizační složky a příspěvkové organizace: Nejsou zřízeny
<br> Obec nemá významný podíl na základním kapitálu obchodních společností <.>
<br> Obec vlastní akcie Severočeské vodárenské (menšinový vliv) ve výši 1 217 000,- Kč a České
spořitelny ve výši 20 000,- Kč <.>
<br> Obec je členem svazků a sdružení:
Mikroregion Podralsko,LAG Podralsko,Sdružení obcí Libereckého kraje,Euroregin Nisa <,>
Cyklostezka Svaté Zdislavy <.>
<br> Zaměstnanci obce,osobní náklady: obec nemá žádné zaměstnance
Odměny členům zastupitelstva 430
Ostatní osobní náklady 209
Náklady na zákonné soc.a zdrav.pojištění v tis.83
Osobní náklady celkem v tis.722
<br>
<br> Návrh závěrečného účtu obce 2017
<br>
2
<br>
Používané účetní metody,obecné účetní zásady a způsoby oceňování
Předkládaná účetní závěrka byla zpracována na základě zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví <,>
ve znění pozdějších předpisů a na základě vyhlášky č.410/2009 Sb.a č.383/2009 Sb <.>,ve
znění pozdějších předpisů,pro účetní jednotky,které jsou územními samosprávnými celky <.>
Obec vede podvojné účetnictví a řídí se Českými účetními standardy pro účetní jednotky <,>
které jsou územními samosprávnými celky.Účetnictví je vedeno na jednom bankovním účtu <.>
<br> Způsob ocenění majetku
Majetek se oceňuje pořizovací cenou,což je cena pořízení a náklady s ním spojené <.>
Majetek pořízený bezúplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou <.>
Nabyté pozemky směnou a pozemky bezúplatně předané státem se oceňují dle vyhlášky <.>
Ve sledovaném období nedošlo ke změnám v ocenění <.>
<br> Odpisování
Ve vykazovaném účetním období obec účetně odepisovala dle schváleného odpisového plánu <.>
<br> Závazky
Obec má k 31.12.2017 úvěr u ČSSP Liberec ve výši 3 880 783,- Kč <.>
<br>
Stav závazků k 31.12.2017
<br> Závazky Účel Kč
Dodavatelé ve splatnosti služby 35 068,00
Odběratelé přijaté zálohy 1 017,00
Zálohy na transfery přijaté zálohy 9 244,00
Dohadné účty dohad služeb 71 500,00
Finanční úřad odhad daně z příjmů 19 760,00
Celkem 136 589,00
<br>
<br> Pohledávky
Účetní jednotka má pohledávky z obchodního styku a za rozpočtovými příjmy.Obec účtovala
o opravných položkách k pohledávkám <.>
<br>
Stav pohledávek 31.12.2017
<br> Pohledávky za Účel Kč
Odběratelé služby 8 547,00
Odběratelé uhrazené zálohy na energie 90 111,00
Obyvatelé poplatky 5 700,00
Kooperativa pojišťovna uhrazené pojistné na 2018 18 365,00
Odběratelé odhad fakt.Eko-Kom,dotace 3 568 202,70
Celkem 3 690 925,70
<br>
Pohledávky kryté zástavním právem: 0
<br> Najatý majetek: Nebyl pořízen žádný majetek formou leasingu <.>
<br> Majetek zatížen zástavním a jiným věcným právem: 0
<br>
<br> Návrh závěrečného účtu obce 2017
<br>
3
<br>
<br> Dlouhodobý majetek: - Obec má v majetku zařazen i historický majetek – kostel,sochy <.>
<br>
MAJETEK k 31.12.2017 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ 2017
MINULÉ
OBDOBÍ BRUTO KOREKCE NETTO
<br> Nehmotný majetek 716 720,00 367 066,00 349 654,00 382 450,00
<br> Drobný nehmotný majetek 60 970,00 60 970,00 0,00 0,00
<br> Ostatní nehmotný majetek 655 750,00 306 096,00 349 654,00 382 450,00
<br> Stavby 15 649 413,50 5 161 131,67 10 488 281,83 10 692 737,83
<br> Bytové domy a bytové jednotky 0,00 0,00 0,00 0,00
<br> Budovy pro služby obyvatelstvu 326 448,00 58 560,00 267 888,00 270 084,00
<br> Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 2 350 656,00 1 370 913,00 979 743,00 989 151,00
<br> Komunikace a veřejné osvětlení 4 772 711,00 543 55467 4 229 156,33 4 265 228,33
<br> Jiné inženýrské sítě 6 431 025,00 2 958 444,00 3 472 581,00 3 601 209,00
<br> Ostatní stavby 1 768 573,50 229 660,00 1 538 913,50 1 567 065,50
<br> Pozemky 2 187 324,76 0,00 2 187 324,76 2 147 352,20
<br> Stavební pozemky 0 0,00 0,00 0,00
<br> Zahrady,pastviny,louky,rybníky 1 798 665,16 0,00 1 798 665,16 1 758 692,60
<br> Zastavěná plocha 303 944,48 0,00 303 944,48 303 944,48
<br> Ostatní pozemky 84 715,12 0,00 84 715,12 84 715,12
<br> Sam.movité věci a soubory mov.v.1 757 322,23 912 926,00 844 396,23 1 019 786,23
<br> Drobný...