PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odborfinanční ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> dobrovolného svazku obcí Mikroregion Železné hory
<br> |Č:69861927
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 15.září 2016 jako dílčí přezkoumání 10.května 2017 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Železné hory za r.2016 ve smyslu ustanovení 5 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 20.7.2016 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu města Ronov nad Doubravou dne 15.9.2016 <.>
<br> 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu města dne Ronov nad Doubravou dne 10.5.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> — kontroloři: - XXXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 4.7.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXXX XXXXX - předseda svazku
<br> Eva Voleneová - účetní svazku
<br> 7
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 10.5.2017 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.1.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2016
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky.A.II.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení š 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano 3.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.d) peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky„ anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví - přezkoumán: Ano 6.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z
<br> Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 7.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům„ ke státním fondům a k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení & 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 9.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek — přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustanovení $.2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano
<br> ll.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano
<br> 12.Ustanovení & 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob — přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení & 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 14.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 15.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem — přezkoumán: Ano
<br> 16.Ustanovení & 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným majetkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných v předchozích letech C.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> D.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> DJ.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného ...

Vytvořeno v období 1312016 Fenix 8.11.007,2004 - 2017Asseco Solutions,a.s.Vygenerováno: 21.4.2017 13:20:55
<br> Schváieno valnou hromadou dne:
<br> Zveřejněno:
<br> Sejmuto :
<br> 1.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2016
<br> Třída Rozpočet Rozpočet Skutečnost % SR % UR schválený po změnách k 31.12.2016
<br> 1-DAŘovÉ PŘÍJMY
<br> 2—NEDAŘovÉ PŘÍJMY 100,00 100,00 86,32 86,32 86,32 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 5 000,00 5 000,00 100,00
<br> 4-PŘUATÉ TRANSFERY 244 080,00 2 055 180,00 2 055 178,00 842,01 100,00
<br> CELKEM PŘÍJMY 244 180,00 2 060 280,00 2 060 264,32 343,75 100,00 1.1.Příjmy dle druhového třídění rozpočtové skladby za rok 2016
<br> Položky Rozpočet Rozpočet Skutečnost % SR % UR
<br> schválený po změnách k 31.12.2016
<br> 2141 - Příjmy z úroků (část) 100,00 100,00 86,32 86,32 86,32 21 - Příj.z vlast.čin <.>,odv.přeb.org 100,00 100,00 86,32 86,32 86,32 2 - Nedaňové příjmy 100,00 100,00 86,32 86,32 86,32 3121 - Přijaté dary na pořízení DM 5 000,00 5 000,00 100,00 31 - Příj.z prodeje DM,ost.kap.př.5 000,00 5 000,00 100,00 3 - Kapitálové příjmy 5 000,00 5 000,00 100,00I 4121 - Neinv.přijaté transfod obcí 244 080,00 244 080,00 244 080,00 100,00 100,00 41 - Neinvestiční přijaté transfery 244 080,00 244 080,00 244 080,00 100,00 100,00 4221 — Investpřijaté transf.od obcí 1 511 100,00 1 511 098,00 100,00 4222 - Invest.přijaté transf.od krajů 300 000,00 300 000,00 100,00 42 - Investiční přijaté transfery 1 811 100,00 1 811 098,00 100,00 4 - Přijaté transfery 244 080,00 2 055 180,00 2 055 178,00 842,01 100,00I Příjmy celkem 244 180,00 2 060 280,00 2 060 264,32 843,75 100,00I
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2016
<br> Třída Rozpočet Rozpočet Skutečnost % SR % UR schválený po změnách k 31.12.2016
<br> 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 163 000,00 163 000,00 135 164,00 82,92 82,92 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 1 920 000,00 941 378,00 49,03 CELKEM VÝDAJE 163 000,00 2 083 000,00 1 076 542,00 660,46 51,68 2.1.Výdaje dle druhového třídění rozpočtové skladby za rok 2016
<br> Položky Rozpočet Rozpočet Skutečnost % SR % UR
<br> schválený po změnách k 31.12.2016
<br> 5021 - Ostatní osobní výdaje 10 000,00 10 000,00 9 600,00 96,00 96,00 50 — Běžné výdaje 10 000,00 10 000,00 9 600,00 96,00 96,00 5163 — Služby peněžních ústavů 3 000,00 3 000,00 3 014,00 100,47 100,47 5166 — Konzult <.>,porad.a práv.služby 100 000,00 100 000,00 90 000,00 90,00 90,00 5169 — Nákup ostatnich služeb 30 000,00 30 000,00 12 550,00 41,83 41,83 51 - Neinvestnákupy a souv.výdaje 133 000,00 133 000,00 105 564,00 79,37 79,37 5229 - Ost.neinv.tra.nezisk.a podorg 20 000,00 20 000,00 20 000,00 100,00 100,00 52 - Nein.transf.soukromopráv.subj.20 000,00 20 000,00 20 000,00 100,00 100,00 5 - Běžné výdaje 163 000,00 163 000,00 135 164,00 82,92 82,92 6121 - Budovy,haiy,stavby 1 920 000,00 941 378,00 49,03 61 - Invest.nákupy a souvisej.výd.1 920 000,00 941 378,00 49,03 6 - Kapitálové výdaje 1 920 000,00 941 378,00 49,03 Výdaje celkem 163 000,00 2 083 000,00 1 076 542,00 660,46 51,68
<br> 2.2.Výdaie dle odvětvového třídění rozpočtové skladby za rok 2016
<br> Položky Rozpočet Rozpočet Skutečnost % SR % UR schválený po změnách k 31.12.2016
<br> 3639 - Komun.s|užbý a úz.rozvoj j.n.160 000,00 2 080 000,00 1 073 528,00 670,96 51,61
<br> 36 - Bydlení,komun.služ.a úz.rozvoj 160 000,00 2 080 000,00 1 073 528,00 670,96 51,61
<br> 3 - Služby pro obyvatelstvo 160 000,00 2 080 000,00 1 073 528,00 670,96 51,61
<br> 6310 - Obec.příj.a výd.z fin.operací 3 000,00 3 000,00 3 014,00 100,47 100,47
<br> 63 - Finanční operace 3 000,00 3 000,00 3 014,00 100,47 100,47
<br> 6 - Všeobecná veř.správa a služby 3 000,00 3 000,00 3 014,00 100,47 100,47
<br> Výdaje celkem 163 000,00 2 083 000,00 1 076 542,00 660,46 51,68
<br> 3.Financování 2016
<br> Název položky Rozpočet Rozpočet Skutečnost % SR % UR schválený po změnách k 31.12.2016
<br> Zm.stavu krátkodobprostna BÚ -81 180,00 22 720,00 -983722,32 1 211,78
<br> FINANCOVÁNÍ CELKEM -81 180,00 22 720,00 -983 722,32 1 211,78
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC Fin2-12 M k 31.12.2016 je k nahlédnutí v účtárně svazku,Město Ronov nad Doubravou <,>
<br> Chittussiho nám.150 <.>
<br> 4.Majetek
<br> Účet — popis Počáteční stav Obrat Konečný stav k 1.1.2016 k 31.12.2016
<br> Dlouhodobý nehmotný majetek
<br> 018 — Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 13 250,00 13 250,00
<br> 019 - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 490 000,00 490 000,00
<br> Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný
<br> 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek 509 755,00l 509 755,00I
<br> Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek
<br> 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
<br> |1 346 176,50I 1 346 176,50l
<br> Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku
<br> 078 - Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku -13 250,00 -13 250,00 079 - Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku -245 010,00 -16 334,00 -261 344,00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku
<br> 088 - Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku -509 755,00I -509 755,00j
<br> 5.Pohledávky
<br> Účet - popis Počát...