Zborovská 1 1 150 21 Praha 5
<br> spzííz sz___074394/2016/I<U3k Stejnopis č '- q.: 187363/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí
<br> DSO MEKROREGION KLONK IČ: 70961689 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Mikroregion KLONK za rok 2016 bylo zahájeno dne 05.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: " 19.10.2016
<br> * 16.5.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
<br> celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 »— 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle svazku obcí: Sídliště 50 267 21 Tmaň
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXX XXXXXXXXX,DiS.- kontroloři: Ing.XXXX XXXXXXXX Zástupci dobrovolného svazku obcí: Mgn XXXXX XXXXXXXX — předseda svazku
<br> XXXXXX XXXXXXXXX — účetní
<br> Pověření k přezlmumáni podle X X odst.l záqona č 420/2004 Sh <.>,Ši 4 a Ši 6 zákona č.255/2022.Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX T'ýcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> „ finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> » peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> — finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> „ hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování á vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtúm,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> » zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým Způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 16.05.201 7 <.>
<br> Á.Přezkoumaně písemností Rozpočtový výhled a na období 20l6 » 2019 Návrh rozpočtu a na rok 2016,zveřejněn na úředních deskách všech členských obcí svazku od 4.12.do 19.12.2015 Schválený rozpočet * projednán & schválen Shromážděním starostů dne 21.12.2015,závazně ukazatele v paragrafovém členění Rozpočtová opatření a č.1 — schváleno shromážděním starostů dne 26.9.2016 N č.2 — schváleno shromážděním starostů dne 28.1 1.2016 Závěrečný účet “ za rok 2015,projednán a schválen shromážděním starostů dne 22.6.2016 s vyjádřením "bez výhrad",návrh zveřejněn od 25.5.do 15.6.2016 na úředních deskách všech členských obcí Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu a k 30.6 <.>,30.9.2016 (ze dne 10.10.2016),30.1 1 <.>,31.12.2016 (ze dne 13.1.2017)
<br> Výkaz zisku a ztráty “ k 30.6 <.>,30.9.2016 (ze dne 7.10.2016),k 31.12.2016 (ze dne 30.1.2017)
<br> Rozvaha
<br> " k 30.6 <.>,30.9.2016 (ze dne 7.10.2016),k 31.12.2016 (ze dne 30.1.2017) Příloha rozvahy
<br> " k 30.6 <.>,30.9.20i6 (ze dne 7.10.2016),k 31.12.2016 (ze dne 30.1.2017) Účtový rozvrh
<br> * platný pro rok 2016 Hlavní kniha
<br> ! k 30.9.2016,31.12.2016 — dle potřeby Kniha došlých faktur
<br> " ze dne 28.1 1.2016,fa č.1 Faktura
<br> * přijatá faktura č.1 ze dne 28.1 1.2016 (ČNES Dopravní stavby a.s.)
<br> Bankovní výpis ' č.1— č.9 za období od 29.1.do 30.9.2016,č.10 — č.12 za období od 31.10.do 30.12
<br> 2016,k základnímu běžnému účtu č...