Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava _ Stejnopis č.: 1
<br> c.3.: KUJI 29297/2014 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Radňoves
<br> se sídlem Radňoves 26,594 51 Křižanov,IČO: 00599743 za rok 2013
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2013 bylo zahájeno dne 22.4 2014 doručením oznámení o zahájení kontroly kontrolované osobě podle 5 5 odst.2 písm.b) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (dále XXX XXXXX o kontrole).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.května 2014 jako jednorázově přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Posledním kontrolním úkonem ve smyslu X 12 odst.2 písm.9) zákona o kontrole bylo vráceni podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 15.května 2014 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Radňoves.Radňoves 26
<br> 594 51 Křižanov
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXXXX pověření číslo XX/XX
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXXXX - XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází-ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707 fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysooina.cz.internet: www.kr-vysocmacz IČO: 70890749,lD datové schránky: ksaDSeu
<br> Dne 15.5.2013
<br> OB EC XXXXX XXXXXXX RADNOVES.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.géa'r'agěw"'"'"'"'"'" """""""“"'Fiaagíg'ágíšsíjf""""""""' Poučení
<br> Územní samosprávný celek je podle :; 13 odst.1 písm.“b) zákona o přezkoumávání hospodaření povinen příslušnému přezkoumávajícímu orgánu tj.Krajskému úřadu Kraje Vysočina.odboru kontroly,nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku podat písemnou informací o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě <.>
<br> Územní samosprávný celek je dále povinen uvést v informací lhůtu,ve které podá písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě ji krajskému úřadu zaslat (% 13 odst.2 zákona o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Za nesplnění výše uvedených povinností lze uložit územnímu samosprávněmu celku dle ustanovení & 14 písm.f),9) nebo h) zákona o přezkoumávání hospodaření pořádkovou pokutu až do výše 50.000 Kč v každém jednotlivém případě <.>
<br> Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno ' Převzaí 1 1x Obec Radňoves XXXXX XXXXXXX X Xx Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Radňoves byl zjištěn následující nedostatek <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb.<.> o obcích.ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 92 odst.1 - Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce <.>
<br> Dle předložených zápisů ze zasedání zastupitelstva obce bylo zjištěno,že se v jednom případě zastupitelstvo nesešlo nejdéle jedenkrát za 3 měsíce ( zápis zastupitelstva ze dne 8.3.2013,zápis zastupitelstva ze dne 19.6.2013) <.>
<br> B.Přezkoumané písemností
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Radňoves byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Zápisy o činnosti výborů - zápisy finančního výboru 2 10.7.2013,22.12.2013,zápisy kontrolního výboru 2 2.4.2013,2.7.2013,1.10.2013,20.12.2013
<br> Rozpočtový výhled - XXX XXXX - XXXX/X.X.XXXX
<br> Pravidía rozpočtového provizoria — na rok 2013 / 14.12.2012
<br> Schválený rozpočet- rok 2013 schválen 8.3.2013
<br> Rozpočtová opatření — č.1 / 19.6.2013,č.2 / 15,9.2013,č.3 / 13.10.2013,č.4/ * 15.12.2013 - schválena zastupitelstvem
<br> Závěrečný účet - XXX XXXX zveřejněn na úředních deskách od X.X.2013 do 18.6.2013,projednán a schválen 19.6.2013
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — k 31.12.2013
<br> Rozvaha - k 31.12.2013
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2013
<br> Hlavní kniha - k 31.12.2013
<br> Pokladní knihy — za měsíce srpen a prosinec 2013
<br> Kniha došlých faktur - k 31.12.2013
<br> Kniha odeslaných faktur - k 31.122013
<br> Evidence poplatků - k 31.12.2013 - psi,odpady
<br> Inventurni soupis majetku a závazků - k 31.12.2013
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc prosinec 2013
<br> Evidence majetku — k 31.12.2013
<br> Učetní doklady — doklady k bankovnímu výpisu 008 z 1.8.2013 - 31.8.2013,č.012 z 1.12.2013 - 31.12.2013
<br> Pokladní doklady - č.13000136 2 6.12.2013 - č.13000152 z 30.122013
<br> Bankovní výpisy - výpis Česká spořitelna č.012 / 31.12.2013 výpis Česká národní banka č.10/...