KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Zápis z dílčího přezkouvmání hospodaření obce Jahodov,IC 00579297
<br> V návaznosti na ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a podle zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů se vykonává přezkoumání hospodaření
<br> za rok 2016
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 30.11.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Jahodov Jahodov 1 516 01 Rychnov nad Kněžnou
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 30.11.2016
<br> Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXXX XXXXXXX
<br> — kontroloři:
<br> lng.Vendula Hynková Zástupci za Obec:
<br> starosta - XXXXXXXXX XXXX účetní - XXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a g 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 1.7.2016 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.[245 tel.: 725 593 698 e—mail: mjancovalíýkr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové vhynkovaáýkr—kralovehradecky.cz
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při dílčím přezkoumání hospodaření obce J ahodov byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní Výpis ZE? Obec má zřízeny následující bankovní účty: — uýZŠ,a.s <.>,č.ú.23226571/0100,zůstatek k 31.10.2016 činí 1 106 528.60 Kč,- u'ČNB č.ú.94-2417571/0710,zůstatek k 31.10.2016 činí 267 908,20 Kč.Uvedené zůstatky souhlasí s účtem 231 — Základní běžný účet územních samosprávných celků uvedeným v Rozvaze sestavené ke dni 31.10.2016 <.>
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2016 byl před schválením vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na fyzické i na elektronické úřední desce od 11.11.2015 do 8.12.2015 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členům zastupitelstva za období leden až říjen 2016 a jejich výplata dle mzdových listů a nebyly shledány žádné nedostatky <.>
<br> Pokladní doklad Byly kontrolovány pokladní doklady za období červen 2016.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcné souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Pokladní doklady mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je řádně ručně vedena <.>
<br> Rozpočtová opatření Čerpání rozpočtu obec průběžně sleduje a kontroluje.případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými zastupitelstvem obce nebo starostou obce v rámci jeho delegované pravomoce zastupitelstvem obce dne 8.12.2015.Rozpočtové změny ke dni 31.10.2016 byly provedeny rozpočtovým opatřením č.1/2016 až č.8/2016 (schváleno starostou dne 3.4 <.>,19.5 <.>,31.5.<.> 30.6 <.>,3.8.<.> 30.9.a 31.10 <.>,na vědomí v ZO),tyto jsou řádně chronologicky evidovány a číslovány <.>
<br> Rozpočtový výhled Obec má zpracovaný rozpočtový výhled na období od 2016 do 2020,v ZO schváleno dne 10.1 1.2015 <.>
<br> Rozvaha Rozvaha byla kontrolována k 31.10.2016,skutečnosti zachycené v zůstatcích jednotlivých
<br> účtů jsou v souladu s jejich obsahovým určením <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 725 593 698 c-mail: mjancova©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové vhynkovaáz)kr-kralovehradecky.cz
<br> Schválený rozpočet Rozpočet na r.2016 byl schválen ZO dne 8.12.2015 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů v částce 1.031.600,- Kč.Závazným ukazatelem rozpočtových výdajů jsou stanoveny paragrafy.Rozpočet byl pořízen do výkazu FIN 2—1 2 v souladu se schválením <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Příjmy obce byly k 31.10.2016 posíleny o následující účelové dotace: - prostřednictvím KÚ KHK na výdaje spojené s volbami do zastupitelstev krajů zálohu ve výši 21.000,-Kč (UZ 98193),- z rozpočtu KHK dle Smlouvy o poskytnutí dotace z dotačního fondu KHK č.16POV02- OOlS/RK/INV ze dne 3.5.2016 - účelová investiční dotace na financování výdajů projektu "Údržba obtoku požární nádrže Jahodov" ve výši 134.300; Kč.Doba realizace byla stanovena na období 1.1.2016 až 30.11.2016.Vyúčtování dotace je příjemce povinen odeslat do 31.12.2016.Vyúčtování - závěrečná zpráva o čerpání dotace byla předložena 26.9.2016 <.>
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod)
<br> Pokud se týká působnosti zastupitelstva obce v majetkové oblasti,došlo k 31.10.2016 dle položky 311...