KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Zápis z dílčího přezkouvmání hospodaření— obce Jahodov,IC 00579297
<br> V návaznosti na ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a podle zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů se vykonává přezkoumání hospodaření
<br> za rok 2017
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 1.8.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Jahodov Jahodov 1 516 01 Rychnov nad Kněžnou
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 1.8.2017
<br> Dílčí přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXX - kontroloři: Ing.Vendula Hynková
<br> Zástupci za Obec:
<br> starosta — XXXXXXXXX XXXX účetní - XXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.á 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 725 593 698 e-mail: mjancova©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové vhynkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Jahodov byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis Obec má zřízeny následující bankovní účty: - u KB,a.s <.>,č.ú.23226571/0100,zůstatek k 30.6.2017 činí 1.689.195,33 Kč,— u ČNB č.ú.94-2417571/0710,zůstatek k 30.6.2017 činí 305.882,09 Kč.Uvedené zůstatky souhlasí s účtem 231 — Základní běžný účet územních samosprávných celků uvedeným v Rozvaze sestavené ke dni 30.6.2017 <.>
<br> Evidence poplatků Místní poplatky (odpady,psi) jsou vedeny na seznamech v PC - seznamy předloženy <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha přijatých faktur je řádně ručně vedena <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Kniha vydaných faktur je řádně ručně vedena <.>
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2017 byl před schválením po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední i elektronické úřední desce po dobu stanovenou zákonem <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členům zastupitelstva obce a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až červen 2017,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad Byly kontrolovány pokladní doklady za měsíc duben 2017.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí pokladních dokladů,časové a věcné souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Pokladní doklady mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.V účetnictví je o příjmech a výdajích účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je řádně ručně vedena <.>
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz Příloha sestavený k 30.6.2017 <.>
<br> Rozpočtová opatření Cerpání rozpočtu obec průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými zastupitelstvem obce nebo starostou obce
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 725 593 698 e—mail: mjancova©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové vhynkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> v rámci jeho delegované pravomoci zastupitelstvem obce dne 8.12.2015.Rozpočtové změny ke dni 30.6.2017 byly provedeny rozpočtovým opatřením č.1/2017 až č.4/2017 (schváleno starostou dne 31.3 <.>,30.4 <.>,30.5.a 30.6.- na vědomí v ZO),tyto jsou řádně chronologicky evidovány a číslovány <.>
<br> Rozpočtové změny jsou řádně zveřejněny na úředních deskách obce dle podmínek stanovených zákonem <.>
<br> Rozpočtový výhled Obec má zpracovaný rozpočtový výhled na období od 2016 do 2020,v ZO schváleno dne 10.11.2015 <.>
<br> Rozvaha Rozvaha byla kontrolována k 30.6.2017,nedostatky zjištěny nebyly,skutečnosti zachycené v zůstatcích jednotlivých účtů jsou v souladu s jejich obsahovým určením <.>
<br> Schválený rozpočet Rozpočet na r.2017 byl schválen ZO dne 13.12.2016 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů v částce 1.119.400,- Kč.Rozpočet byl pořízen do výkazu FIN 2-12 v souladu se schválením.Schválený rozpočet byl řádně a v termínu zveřejněn dle zákona na úřední desce obce <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Příjmy obce nebyly posíleny k 30.6.2017 o účelové dotace <.>
<br> Smlouvy nájemní Obec pronajímá pozemky,dle sdělení zástupců obce nebyla k 30.6.2017 uzavřena žádná nová smlouva na pronájem pozemku <.>
<br> Smlouvy o dílo
<br> Ob...