Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_091969/2016/KUSK Stejnopis č.2 Čj.: 098135/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MIKROREGION ZBRASLAVICKO A
<br> SDRUŽENÉ OBCE IČ: 70911088 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Zbraslavicko a sdružené obce za rok 2016 bylo zahájeno dne 27.07.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br>.8.3.2017
<br> ' 7.11.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Zbraslavice 7 285 21 Zbraslavice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXXXX — kontroloři: Ing.XXXXXX XXXXXXXX Zástupci DSO: XXXXXX XXXXXXXX - předseda svazku
<br> XXXXXXXX XXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a & 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkomnání: 08.03.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled
<br> ' na rok 2016 - 2017,schválený na zasedání členských obcí dne 27.11.2014
<br> ' na rok 2018,schválený na zasedání Valné hromady členských obcí dne 9.12.2015
<br> ' na rok 2018 - 2020,schválený na zasedání Valné hromady členských obcí dne 8.12.2016
<br> Návrh rozpočtu
<br> ' na rok 2016
<br> ' Doložka o zveřejnění návrhu rozpočtu na rok 2016 na úředních deskách členských obcí v zákonem stanoveném termínu
<br> ' V elektronické podobě zveřejnění na www.lipaprovenkov.cz - nebylo doloženo datum zveřejnění
<br> Schválený rozpočet
<br> ' na rok 2016 schválený Valnou hromadou svazku dne 9.12.2015 jako přebytkový Rozpočtová opatření
<br> ' č.l schválené Valnou hromadou dne 20.6.2016
<br> ' č.2 schválené Valnou hromadou dne 8.12.2016 Závěrečný účet
<br> ' za rok 2015,proj ednaný a schválený Valnou hromadou dne 20.6.2016 s vyjádřením "bez výhrad"
<br> ' Doložka o zveřejnění návrhu závěrečného účtu za rok 2015 na úředních deskách členských obcí v zákonem stanoveném termínu - návrh závěrečného účtu za rok 2015 zveřejněn bez Zprávy o přezkoumání hospodaření za rok 2015
<br> ' V elektronické podobě zveřejnění na www.lipaprovenkov.cz - nebylo doloženo datum zveřejnění
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.2016 ze dne 7.10.2016 ' k31.12.2016 ze dne 11.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2016 ze dne 7.10.2016.k31.12.2016 ze dne 27.1.2017 Rozvaha ' k 30.9.2016 ze d...