Krajský úřad Kraje 1llí'ýsor":ína odbor kontrclý
<br> Žlzkove EF,53? 33 Jihlava Stejnopis c.: 1
<br> C j.:í<L.lJI 23999r2o19 ko
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Doupě,ICO: 42634695 za rok 2012
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2912 býlo provedeno dne 26.dubna 2013 jako jednorázově přezkoumání na základě žádosti obce v souladu se zákonem č.42012054 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celku a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dbec Doupě Doupě 19 538 55 Telč
<br> Přezkoumání vykonala: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Podkladyr předložili: Dtto Christíán - sterosto
<br> Před řeúo umání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedená v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.1vr souladu s 5 9 odst.3 písm.bí zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se výcházi ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto ukonu <.>
<br> A.1lí'ýj'slledek přezkoumání Pří přezkoumání hospodaření obce Doupě nebýlý zjištěný chýbý a nedostatky
<br> tel 554 502 TÚ? fax“ 554 502 434.e-mall Mugler-výsogna cz.momet mov sr-výsccína :: leo.maso?-19.bankovní spojem SberbankCZ & e.<.> c u 4osooo5oooreaoo facebook.: m1
<br> E.Přezkpumaně pisemnopgi
<br> Při přezkoumání hospodaření býlý přezkoumáný následující písemností:
<br> Smlouvý o dílo - č.0312012 ze dne 24.4.2012 "Oprava chodniku v obci Doupě",Rozpočtová opatření - č.1 - 5 schválená starostou dne 30.4.<.> 30.S.„ 30.El.30.0.a ze dne 31.12.2012
<br> Evidence závazků - k 31.12.2012
<br> Pokladní kniha [denik] — k 31.12.2012
<br> Evidence pohledávek — k 31.12.2012
<br> Bankovní výpisý - k 31.12.2012
<br> Evidence majetku — k 31.12.2012
<br> Kniha doslých faktur - k 31.12.2012
<br> inventurní soupísý majetku a závazku — k 31.12.2012
<br> Hlavní kniha - k 31.12.2012
<br> Smlouvý o převodu majetku (koupě) - Kupní smlouva ze dne 10.3.2012 o nákupu budový bez čísla popísněho a pozemku parcela č.55 v katastrálním území Doupě právni ůčínký vkladu dne 25.4.2012.Koupě nemovitostí býla schválena zastupitelstvem obce dne 20.2.2012
<br> Rozpočtový výhled - na období roku 2012 - 2010„ schválen 20 dne 14.12.2010
<br> Závěrečný účet - návrh zveřejněn na úřední desce a elektronický od El.S.- 2G.0.2012 schválen 20 dne 25.S.2012
<br> Smlouvý a dalsi materiálý k přijatým účelovým dotacím - Program obnový venkova 2200211011251 ze dne 25.S.2012 "Úprava chodníků" — neinvestiční transfer.Závěrečná zpráva ze dne 0.11.2012
<br> Informace o přijatých opatřeních lzák.420120011l Sb.<.> 32012001 Sb.<.> apod.) — předložena ze dne 2?.s.2012,zastupitelstvo schválilo nápravná opatření dne 25.o.2012
<br> Mzdová agenda — výplatní listina za prosinec 2012
<br> Výkaz zisku a ztrátý - sestaven k 31.12.2012
<br> 'v'ýkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k 31.12.2012
<br> Rozvaha — sestavena k 31.12.2012
<br> Příloha rozvahý - sestavena k 31.12.2012
<br> Schválený rozpočet- schválen zastupitelstvem obce dne 12.12.2011
<br> vnitřní předpis a směrnice - Směrnice c.02011 pro provedení inventarizace ze dne31.12.2011.'v'nltřni předpis „2010 ze dne 1.1.2010
<br> Smlouvj.<.> r o věcných břemenech - Smlouva č.0149000155031001 o zřízení práva odpovídajícího věcněmu břemenu ze dne 20 S.2012,smlouva býla schválen 20 dne 14.S.2012
<br> Pokladní dokladý — za období 10 - 121f 2012
<br> Účetní dokladý - za období 11 - 12:2912
<br> Zápisý zjednání výborů; finanční výbor ze dne 10.4.<.> 10.'i'.„ 20.0.a 14.11.2012 a kontrolní výbor ze dne 2?.5 <.>,2.T.„ 0.10.a 31.12.2012
<br> Záplsý zjednání zastupitelstva včetně usneseni - ze dne 12.12.2011,20.2.„ 23.4.<.> ES.E.<.> 14.0.„23 10.95.122012
<br> Návrh rozpočtu -zveřejněn na úřední desce a elektronický od 23.11.- 12.12.2011
<br> c.Plnění opatření přijatých k nápravě ChIh a nedostatků
<br> si při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí rok býlý zjištěný následující chýbý a nedostatky:
<br> Kontrolou krátkodobých závazků býlo zjištěno,že odměný za prosinec býlý výplacenýr v období 12ř2011.napragpno
<br> Kontrolou inventurniho soupisu za pozemký účet č.031 býío zjištěno že lesni pozemký v katastru obce Mýsletice výměra 11 999 metrů čtverečních (Lesní družstvo Borová - podíl 30l5řáí býlý chýbně oceněný dvounásobnou částku,obec vede lesní pozemký za cenu 3.00 Kčřm2 <.>
<br> HEETEUEHD
<br> Obec při účtování dlouhodobého hmotněho majetku (pořízení veřejneho osvětlení) použila chýbně rozpočtovou skladbu polozku 51:11 - Dpravý a udrzcvánir správně měla být použita investiční polozka.Předpis fakturý za osvětlení býl zaúčtován u účtu 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek.|Eli:-ec výbudovala nově veřejně osvětlení,která býlo výbudováno na sloupech.která nejsou v majetku obce,zaůčtováno býío na účet č.021 — Stavbý.Správně mělo být ...