KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŘSKÉHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ „ _,ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODARENI OBCI A KONTROLY
<br> *rfškrpupova 18,306 13 Plzeň
<br>.g._ _.<.> “.31 : ŽÍ;=_._ 55,5 Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2584i17
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Cečovice,ICO: 00572314 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 07.02.2018
<br> na základě zákona c.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Čečovice Čečovice 3,345 62 Holýšov
<br> Přezkoumanéobdobí: 1.1.2017 — 31.12.2017 Přezkoumání vykonala:
<br> _ kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXXX
<br> Při přezkoumáníbyla přítomna: — XXXX XXXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v s 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází
<br> ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> na rok 2017 zveřejněn 9.- 26.3.2017
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> schválena ZO 15.12.2016
<br> Rozpočtová opatření
<br> č.1 - 6 provedena starostou obce
<br> Rozpočtový výhled
<br> sestaven na období 2017 — 2020
<br> Schválený rozpočet
<br> schválen ZO 26.3.2017 jako schodkový,schodek hrazen z rezerv min.let
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2016 schválen ZO 26.3.2017 bez výhrad,jeho návrh zveřejněn 8.- 25.3.2017 '
<br> Bankovní výpis
<br> 1.KB č.dokl.1 - 312 2.ČNB č.dokl.17101 _ 17125
<br> Evidence majetku
<br> v účprogramu EMA
<br> Evidence poplatků
<br> za odpady a psy za leden - prosinec 2017
<br> Faktura
<br> došlé faktury č.1 - 109
<br> Hlavní kniha
<br> sestavena k 31.12.2017
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> sestaveny k 31.12.2017
<br> Kniha došlých faktur za leden — prosinec 2017
<br> Kniha odeslaných faktur za leden - prosinec 2017
<br> Mzdová agenda měsíční předpisy mezd
<br> Pokladní doklad Příjmové a výdajové PD - č.dokl.1 — 127 Pokladní kniha (deník) za leden - prosinec 2017
<br> Příloha rozvahy sestavena k 31.12.2017
<br> Rozvaha sestavena k 31.12.2017
<br> Účetní deník za leden — prosinec 2017
<br> Učetní doklad
<br> 1.vnitřní uo č.dokl.6001 - 6022,2.předpisy faktur došlých č.dokl.40001 - 40109,3.bank.výpisy u KB — opatrovanec 24501 —- 24512
<br> Účtový rozvrh
<br> platný pro rok 2017
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> sestaven za únor — prosinec 2017
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> sestaven k 31.12.2017
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Smlouva 0.33292017 ze dne 14.9.2017 o poskytnutí účelneinvdotace z Plz.kraje ve výši 80 000,00 Kč na opravu válečhrobu na pozemku p.č.51
<br> Smlouvy nájemní
<br> Smlouva o nájmu ze dne_16.11.2017 - pronájem hostince na pozemku 3411 s budovou čp.4
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej <.>
<br> 1.KS č.UZSMVIPDOISZ78/2016 ze dne 30.12.2016,zápis do KN proveden k 11.7.2017 - koupě pozemku
<br> 2
<br> směna,převod) p.č.49,2.Ks č.KSl602112017 ze dne 30.c.2017 8 ČEZ - prodej pozemku p.č.65 vč.otavby
<br> Zveřejněné záměry c na smlouvu o prodeji a pronájmu za rok 2017
<br> nakládání s majetkem
<br> Zápisy zjednání za prosinec 2016 - prosinec 2017
<br> zastupitelstva včetně
<br> usnesení
<br> Nespecifikován zápisy kontrolního a finančního výboru
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Čečovice: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr [.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> to) při dílčím přezkoumání za rok 2017 dílčí přezkoumání nebylo provedeno.ll.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Čečovice za rok 2017 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (5 10 ods_t.3 písm.al zákona č.42012004 Sb.j m.Při přezkoumání hospodaření úsc Čečovice za rok 2017
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.42012004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Čečovice za rok 2017
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.0) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,43 %
<br> b) podil závazků na rozpočtu územního celku 10,54 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 0,15% celku
<br> Byl zjištěn dle 5 10 odst.4 písm.o) následující dluh územního celku:
<br> právního předpisu upravující rozpočtovou odpovědnost jsme provedly výběrovým způsobem,tak abychom získaly přiměřenou jistotu,že.dluh územního celku nepřekročil 60 % prumeru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky,přičemž USC Cečovice die předlozených podkladu k 31.12.2017 nevykazuje žádný dluh z čehož vyplývá,že dluh nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky <.>
<br> ÚSC prohlašuje,že účetní výkazy předložené ja...