KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOČESKÝ KRAJ
<br> EKONOMICKÝ ODBOR _ ODDĚLENÍ PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENÍ OBCÍ Č.j.: KUJCK 38429l2014-OEKO-PŘ stejnopis č.2 » <,>
<br> 2 g ráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 obce Želnava IČ 00583154
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 3 listopadu 2014 jako dílčí přezkoumání a 14.května 2015 jako konečná přezkoumání <.>
<br> Přezkoumání hospodaření obce Želnava za rok 2014 ve smyslu ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb.<.> oobcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů.a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 13.8.2014 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2014 do 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> » kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.266/2014 dne 18.7.2014 <.>
<br>.bylo <.>,' výběrovým „ '
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXX XXXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXXX » účetní
<br> U Zimního stadionu XXXX/X.XXX 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111.fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©krai—jíhooesky,cz,www.krajajihoceskya
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.<.> posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2014
<br> > méně závažné ustanovení 10 odst.3 ism.b zákona Iv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.Zl
<br> 1.Ustanovení.' MMM Porušení právního předpisu: Zákon č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole,ve zněn/ pozdějších předpisů Ustanoven/: 5 27 Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku“ Uvnitř orgánu veřejné správy nebyla zajištěna průběžná a následná kontrola <.>
<br> Popis z'ištěné chyby a nedostatku:
<br> Dne 30.6.2014 byla uzavřena nájemnl smlouva s fyzickou osobou na pronájem části pozemku par.č.79/5 o výměře 208 m2 v k.ú.Želnava.Dle čl.V.nájemnl smlouvy bylo stanoveno,že nájemné za kalendářní rok 2014 ve výši 104 Kč nájemce uhradí při podpisu této nájemnl smlouvy.Smlouva byla podepsána 30.6.2014 — v den podpisu smlouvy,XXX ke dni kontroly nájemné za rok XXXX uhrazeno nebylo <.>
<br> Ziištěný nedostatek byl odstraněn.Popis plnění opatření: Kontrola nápravy: zaplacení nájemného - PPD č,14-701»00559 ze dne 4112014,104 Kč
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> 2.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřených zakázek s vý'imkou úkonů a postupů WWW Porušení právního předpisu: Zákon 6.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole,ve znění pozdějších předpisů Ustanoven/: 5 27 Charakteristika Zjištěné Chyby a nedostatku.Uvnitř orgánu veřejné správy nebyla zajištěna průběžná a následná kontrola <.>
<br> Popis zištěné chyby a nedostatku:
<br> Přezkoumánlm zadání veřejné zakázky malého rozsahu na stavební práce: "Regenerace bytových domů Želnava č.p.11-13" 5 předpokládanou hodnotou díla 1.900.000 Kč bez DPH bylo zjištěno,že nebyl zcela dodržen postup stanovený vnitřní směrnic! k zadávání veřejných zakázek malého rozsahu,účinné od 24.1.2014,a to v XXX smyslu,že zastupitelstvo obce neschválilo seznam dodavatelů,kterým měla být zaslána výzva kpředloz'enl nabidek <.>
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice.tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 ' " r: www." ; " 1-1
<br> Stránka 2
<br> MMM
<br> Popis plnění opatření: Kontrola nápravy: předložen zápis zjednání ZO ze dne 26.1.2013 - pod bodem 4) Oslovení stavebních hrem na dodání cenových nabídek na zateplení bytových domů č.p.11,12 a 13,usn.č.1/2013/8 - "Zastupitelstvo obce schvaluje výběrovou komisi k výběru a doporučení firem na zateplení bytových domů.<.>." ((seznam firem je přílohou zápisu) <.>
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> Ustanovení s 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Porušení právního předpisu: ČÚS 701 — 710 (5 36 odst.1 zákona o účetnictví) Ustanoven/: ČÚS 701 bod 6.2.a 6.3 <.>
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku: Územní celek neúčtoval k okamžiku uskutečnění účetního případu <.>
<br> Popis z'ištěné chyby a nedostatku: _ <.>
<br> Ke dni kontroly nebyla zaúčtována pohledávka vzniklá na základě uzavřené nájemní smlouvy s fyzickou osobou ze dne 30.6.2014 (pronájem části pozemku parc.č.759/5 o výměře 208 m2 v k.ú.Želnava (zahrádka),nájemné ve výši 104 Kry1 rok,na dobu neurčitou od 1.72014) <.>
<br> 2 ištěny' nedostatek b...