1
<br> Krajský úřad Ústeckého kraje
odbor kontroly
č.evid.: 128070/2007
č.j.: 429/KON/2007
<br>
<br>
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření
<br>
<br> podle § 6 odst.3 písm.i zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření
územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí
<br>
u obce Klíny,Klíny 61,PSČ 436 01
IČ 00265969
<br>
za období od 1.1.2007 do 30.6.2007 <.>
<br> Dílčí přezkoumání bylo vykonáno dne 21.9.2007 <.>
Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,vydala vedoucí
odboru kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje pod.č.ev.: 128065/2007 dne
12.7.2007 <.>
<br>
Dílčí přezkoumání vykonaly :
<br> XXXXX XXXXXXXX kontrolor pověřený řízením přezkoumání
XXXXX XXXXXX kontrolor
<br>
Jménem územního samosprávného celku byli přítomni:
<br> XXXX XXXXXXXX starosta obce
XXXXX XXXXXXXXX účetní obce
<br> Dílčí přezkoumání bylo provedeno dle programu sestaveného na podkladě § 2 a 3
zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí,(dále jen zákon) a výběrovým způsobem bylo
prověřováno:
<br>
<br> � rozpočtové hospodaření obce (zveřejnění dokumentů včetně doložek o
zveřejnění 15 dní před projednáním v ZO a schvalováním ZO) <,>
<br> - zápisy z jednání zastupitelstva obce ze dne: 17.1 <.>,21.2 <.>,28.3 <.>,15.5.<,>
28.5 <.>,29.6.2007 <,>
<br> - závěrečný účet obce za rok 2006 schválilo ZO dle § 17 zákona č <.>
250/2000 Sb <.>,dne 15.5.2007 s výhradami,zveřejněno od 1.5.2007
do 15.5.2007 <,>
<br>
<br>
<br>
2
<br> � rozpočtový výhled zpracovaný na období od roku 2007 do roku 2010,na
ZO schválen dne 17.1.2007 <,>
<br> � rozpočet na rok 2007 schválen ZO dne 14.12.2006 jako rozpočet vyrovnaný <,>
příjmy a výdaje ve výši 1 340 000,-- Kč,návrh zveřejněn od 14.11.2006
do 29.11.2006 <,>
<br> � rozpočtové opatření č.1 ze dne 28.3.2007,č.2 ze dne 29.6.2007 <,>
� účelové prostředky :
<br> UZ 1310l - aktiv.politika zaměstnanosti - poskytnuto 62 569,- Kč <,>
� vnitřní organizační směrnice k zajištění realizace zákonů č.563/1991 Sb <.>,o
<br> účetnictví zahrnující oběh účetních dokladů,pravidla pro evidenci majetku <,>
dispoziční oprávnění s podpisy osob a směrnice k provádění finanční kontroly
dle zák.č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole <,>
<br> � výkazy k 30.6.2007,a to Rozvaha a Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN
2-12M <,>
<br> � činnost finančního a kontrolního výboru dle § 119 zákona č.128/2000 Sb <.>,o
obcích:
<br> zápisy z jednání FV a KV nebyly doloženy k 30.6.2007 <,>
� prověřování pokladních operací:
<br> • denní pokladní limit v obci stanoven ve výši 20 000,-- Kč <,>
• pokladní doklady za měsíc květen a červen r.2007 - výběrovým
<br> způsobem,pokladní kniha <,>
• ověření návaznosti zůstatku mezi pokladní knihou,zůstatkem SÚ 261
<br> Pokladna a rozpočtovou položkou 5182 Poskytované zálohy vlastní
pokladně ke dni 30.6.2007 <,>
<br> � dohoda o hmotné odpovědnosti sepsána s pí Alenou Beránkovou dne 1.3.1996
a s pí Hanou Jungmannovou dne 31.12.1999 <,>
<br> � došlé faktury za měsíc červen r.2007 kontrolovány výběrovým způsobem <,>
kniha došlých faktur <,>
<br> � ověření návaznosti zůstatků bankovních účtů k 30.6.2007 se zůstatkem na SÚ
231- Základní běžný účet <,>
<br> � investiční okruh k 30.6.2007 souhlasil se stavem na SÚ 901 - Fond
dlouhodobého majetku <,>
<br> � účetnictví je vedeno v programu KEO <,>
� prověřování v oblasti odměňování dle nařízení vlády č.37/2003 Sb <.>,o
<br> odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev ve znění nařízení vlády
č.614/2006 Sb <.>,:
<br> - odměny neuvolněným členům zastupitelstva byly schváleny ZO
- dne 29.11.2006,vypláceny měsíčně <,>
<br> � výběrovým způsobem kontrolována dohoda o provedení práce – oprava
zvoničky plotu,nátěry plotu <,>
� výběrovým způsobem kontrolována dohoda o pracovní činnosti – vodařské
<br> práce <,>
� prodej majetku obce:
<br> pozemek č.33 o výměře 148 m2 a č p.104/1 o vým.452 m2 a budova
bez čísla,záměr prodeje zveřejněn od 2.7.2007 do 30.7.2007,prodej
schválen dne 7.9.2007,kupní smlouva podepsána dne 23.8.2007 <,>
úhrada provedena na účet č.5829-491/0100 ve čtyřech splátkách
( 24.7 <.>,21.8 <.>,27.8.a 11.9.2007) <.>
<br> � obec neuskutečnila akce,které by mohly být kvalifikovány jako veřejné
zakázky <.>
<br>
<br>
<br>
<br> 3
<br>
Při provedeném dílčím přezkoumání nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br>
<br>
V Klínech dne 21.9.2007
<br>
<br> Podpisy kontrolorů: Ilona Smítková…………………
<br> XXXXX XXXXXX …………………
<br>
S obsahem zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření územního samosprávného celku byl
dne 21.9.2007 seznámen a stejnopis převzal starosta obce XXXX XXXXXXXX <.>
<br>
<br>
………………………………………………
( Podpis starosty obce,statutárního zástupce DSO.<.> apod.)
<br> (Otisk úředního razítka)
--------------------------------------------------------
U p o z o r n ě n í:
Územní celek je ve smyslu ust.§ 13 odst.1 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.povinen přijmout
opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v tomto zápisu,a to bezodkladně poté <,>
co byl s nimi seznámen a podat o...