Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118ř48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID.6933201 GFKUUK.lt-:(lnaízi Čislo i 42511|<0Nf2015
<br> Stejnopis č.'l
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Klíny,IČ: 00265969 za rok 2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumáni hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
<br> přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 11,11.2015 - 29.4„ 2016
<br> na základě & 42 zákona č.128f2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo v obci Klíny se sídlem Klíny 61,436 01 Klíny <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> XXXXX XXXXXX „ kontrolor pověřený řízením přezkoumání XXXXX XXXXXXXX — kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXX XXXX XXXXXXXX - starosta - XXXX XXXXXXXXXXX st.- účetní
<br> Předmět přezkoumání hospoda ření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle 5 1? odst.2 a 3 zákona č.250l2000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtu.ve znění pozdějších předpísú a to v souladu se zákonem č.4202004 Sb <.>,5 2 odst."| písm.:
<br> a) u;
<br> C) d)
<br> 8) fl
<br> Q)
<br> plnění příjmu a výclaju rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředku <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondu <.>
<br> náklady a výnosy podnikatetskě činností územního celku <.>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředkú vynakládaných na základě Smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdroju ve smyslu právních předpiSu o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahu ke státnímu rozpočtu.k rozpočtum kraju.k rozpočtúm obci,k jiným rozpočtum.ke státním fondúm a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle % 2 odst.2) zákona č.420f2004 Sb.;
<br> a) b)
<br> G)
<br> G) 8) f) 9) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonu a postupu přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.“l BTIZOOG o veřejných zakázkách.ve znění pozdějších předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazku a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> účetnictví vedeně územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420l2004 Sb se ověřuje z hlediska:
<br> 61)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy.zejmena předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celku,o hospodaření s jejich majetkem <.>
<br> o účetnictví a o odměňováni <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <.>
<br> dodržení účelu poskytnutá dotace nebo návratné finanční výpomocí a podmínek jejich použití <,>
<br> věcně a formální správnosti dokladu o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Stranu2l('clkcn1(íl
<br> A.Přezkoumaně písemnosti
<br> i.Výběrovým způsobem byly prověřovaný následující písemností:
<br> Druh písemností Popis písemnosti Zveřejněn na úřední desce od 1.12 2014 do 10.umožňujícím dálkový přistup.RO č.RO č.RO č,RO č.RO č <.>
<br> Návrh lídzpo—(Šu 12 201 dTpusořŠem
<br> 1 schválená 20 dne 27.2.2015 <,>
<br> 2 schválené 20 dne 24.4.2015 <.>
<br> 3 schválené ZO dne 19.6.2015 <,>
<br> 4 schválené 20 dne 28.B.2015 <,>
<br> 5 schválené 20 dne 30.9.2015.RO č.6 schválená 20 dne 6.11.2015.RO č.7 schválené 20 dne 19.12.2015.ROZpočtová opatření byla zapracována do výkazu BN 2-_1_2l\íl_.Zpracován na roky 2016 - 2019._ __ __ _ _ ____ __ _ _ _ _ Rozepsán v třídění dle rozpočtové skladby.Závazným ukazatelem rozpočtu je položka.Vyrovnaný rozpočet byl projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 19.12.2014._ _ _ Zveřejněn na úřední desce od 3.6.2015 do 19.6.2015 zpusobem umožňujícím dálkový přistup.Projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 19.6.2015 s vyjádřením "bez výhrad",včetně zprávy
<br> o přezkoumání hospodaření obce._____ __ __ ___ _ Kontrola zústatku bankovních účtu (KB.čna) na stav 30231 - zemí
<br> ve výkazu Rozvaha k 30.9.a k 31.12.2015 <.>
<br> Uzavřená s účetní obce od 1.1.2014_
<br> Rozpočtová opatření “'
<br> _ŘozpoÉovýyýhled Schválený rozpočet
<br> “Bankovní výpis
<br> Dohoda o hmotně
<br> _odpovědností _ __ _ _ _
<br> Faktura Prověřený přijatá faktury výběrovým zpúsobem za měsíc srpen,září,prosinec 2015 <.>
<br> ___ Vydaněfakturyk31.12.2015._ __ __ _ _
<br> _Hlavnggnjha K 30.9.a k 31,12.2015 <.>
<br> Provedena inventarizace majetku.pohledávek a závazku ...