Střed očeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 1 1 15021ana5
<br> spZn: SZ_068064/2016/KUSK Stejnopis č.V Cj.: 001230/2017/KUSK *
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hOSpodaření obce BÍLÁ HLÍNA IČ: 00509108 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Bíla Hlína za rok 2016 bylo zahájeno dne 04.08.2016
<br> doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 23.3.2017
<br> ' 20.10.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,() kentrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Bílá Hlína Bílá Hlína 55 295 01 Mnichovo Hradiště
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zdeňka Linková » kontrolor: XXXX XXXXXXX Zástupci obce: XXXXX XXXXXXX - starostka
<br> XXXXXXX XXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,Q 4 a 55 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedouci Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 23.03.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.na roky 2016 — 2017 ze dne 28.11.2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 16.11.2015 do 20.12.2015 Schválený rozpočet - zastupitelstvem obce dne 2.12.2015 jako vyrovnaný,závazné ukazatele v odvětvovem třídění dle rozpočtové skladby Rozpočtová opatření ' schválena starostkou obce:.1/2016 dne 27.1.2016.2/2016 dne 10.2.2016 4/2016 dne 31.5.2016.5/2016 dne 1.6.2016.6/2016 dne 31.8.2016.7/2016 dne 10.9.2016.8/2016 dne 4.10.2016.9/2016 dne 23.11.2016.10/2016 dne 17.12.2016.3/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 9.3.2016 Závěrečný účet.za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 1.6.2016 spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření bez výhrad,návrh závěrečného účtu zveřejněn od 16.5.2016 do 13.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.1 <.>,306 <.>,30.9.2016 (odeslán dne 11.10.2016),31.12.2016 (ze dne 26.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' k 306 <.>,30.9.2016 (odeslán dne 11.10.2016),31.12.2016 (ze dne 5.2.2017) Rozvaha ' k 30.6 <.>,30.9.2016 (odeslán dne 11.10.2016),31.12.2016 (ze dne 5.2.2017) Příloha rozvahy ' k 306 <.>,30.9.2016 (odeslán dne 11.10.2016),31.12.2016 (ze dne 5.2.2017) Účtový rozvrh ! platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' k 30.9.2016,31.12.2016 (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' vedena elektronicky - do č.119 ze dne 7.10.2016,do č.159 ze dne 31.12.2016 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur ' vedena v Knize došlých faktur — do č.4/2016 ze dne 17.8.2016,do č.5/2016 ze dne 25.11.2016 (dle potřeby) Fa...