K R A J SKÝ ÚŘAD JIH OČESKÝ KRAJ EKONOMICKÝ ODBOR ODDĚLEN Í P~EZKUMU A METODIKY HOSPODA~EN f OBCI Sp.zn.: OEKO-PŘ 82058/2016/Vlach stejnopis č.2 Zpráv a o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016 dobrovolného svazku obcí Sdružení pro likvidaci komunálního odpadu Borek.IČO 60816180 Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územnfho celku ve dnech: 22.zárr 2016 jako dílčí prezkoumánl 11.května 2017 jako konečné přezkoumáni Přezkoumání hospodaf'enf dobrovolného svazku obcí Sdružení pro likvidaci komunálniho odpadu Borek za rok 2016 ve smyslu ustanovení § 42,§ 53 (týká se OSO} zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zrrzení),ve zněnl pozdějších pfedpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb„ o přezkoumáváni hospodařeni územnlch samosprávných celků a dobrovolných svazků obci,ve zněnl pozdějšlch pfedpisů,bylo zahájeno dne 19.7.2016 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení.Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016.Přezkoumání vykonal: kontrolor pověrený řízením pi'ezkoumánf: XXXXXXXX XXXXX Pověřeni k přezkoumání podle§ X č.XXX/XXXX Sb.a§ 4 a§ 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.105/2017/0EKO-PŘ dne 20.1.2017.Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem.Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXX XXXXX.předseda sdruženi XXXXX XXXXXXXXX - účetní sdruženi U Zimního stadionu XXXX/X,XXX XX Ceské Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz Stránka 1 Pfedmět přezkoumáni: Předmětem přezkoumáni hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v§ 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v§ 3 tohoto zákona.Pri posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze zněnl právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Podle ustanovení§ 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumáni údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon spočlvající v ukončeni kontroly na místě a vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne 11.května 2017.A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016 );> méně závažné (ustanovení§ 10 odst.3 písm.b) zákona) /v členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení§ 2 odst.1 a odst.2/ 1.Ustanovení § 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňováni verejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů prezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právnfho predpisu Porušeni právnlho pfedpisu: Zákon č.137i2006 Sb <.>,o vefejných zaktJzkách,ve zněnf pozdějšlch pfedpisů Ustanovení: § 6 Charakteristika zjištěné chvby a nedostatku: Zadavatel nedodržel pfi postupu podle tohoto zákona zásady transparentnosti,rovného zachtJzenf a zákazu diskriminace.Popis ziištěné chyby a nedostatku: Kontrolou vnitřnf sm{Jrnice platnou ke dni 31.B.2016 bylo zjišténo,že OSO Sdruženi pro likvidaci komunálnfho odpadu Borek nemá aktualizovanou smiírnici o "Zadáváni vefejných zakázek malého rozsahu".ZUštěn'ý nedostatek bvl odstraněn.Popis plnění opatrenf: Předložena aktualizovaná směrnice o "Zadáváni vefejných zakázek malého rozsahu" ze dne 25.10.2016.Opatfení bylo splněno: Napraveno.A.li.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2016 Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky.U Zimnlho stadionu 1952/2,370 76 české Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna.posta@kraj-Jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky cz Stránka 2 B.Oblasti přezkoumání.u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky podle ustanovení § 1 O odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení § 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona: 1.Ustanovení § 2 odst.1 písm.a) plnění príjmů a yýdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkailcích se rozpočtových prostredků - prezkoumán: Ano 2.Ustanovení§ 2 odst.1 písm.b) finančnl operace.týkailcf se tvorby a použiti peněžnlch fondů - prezkoumán: Ano OSO netvofl penéžnl fondy 3.Ustanovení § 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku - prezkoumán: Ano OSO netvoří peněžní fondy 4.Ustanovení§ 2 odst.1 písm.dl peněžní operace.týkající se sdružených prostredků vvnakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami - pfezkoumán: Ano OSO nehospodaří se sdruženýmí prostředky 5.Ustanovení § 2 odst.1 písm.e) finanční operace.tVkaifcí se cizfch zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví - prezkoumán: Ano 6.Ustanovení § 2 odst.1 písm.fl hospodarenf a nakládání s prostředky poskytnutými z Národnlho fondu a s dalšími prostredky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv - prezkoumán: Ano OSO nebyly poskytnuty žádné tyto prostfedky 7.Ustanovení§ 2 odst.1 písm.g) vvúčtovánf a vyporádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí.k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám - prezkoumán: Ano 8.Ustanovení§ 2 odst.2 písm.al nakládání a hospodařeni s majetkem v...